PDF《内蒙古包钢钢联股份有限公司 第四届董事会第二十八次会议决...》

证券代码:600010 股票简称:包钢股份 编号: (临)2016-037 债券代码:"122342"和"122369" 债券简称:"13 包钢 03"和"13 包钢 04" 内蒙古包钢钢联股份有限公司 第四届董事会第二十八次会议决议公告 本公司监事会全体成员保证会议决议内容的真实、准确和完整,对决议的 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任.

内蒙古包钢钢联股份有限公司(以下简称"公司" )第四届董事会第二十八 次会议于

2016 年8月25 日以通讯方式召开.会议应到董事

14 名,参加会议董 事14 名.本次会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的 规定. 会议逐项审议了以下议案:

一、审议通过了《内蒙古包钢钢联股份有限公司

2016 年半年度报告》 表决结果:同意

14 票,弃权

0 票,反对

0 票.

二、审议通过了《内蒙古包钢钢联股份有限公司关于调整部分固定资产折 旧年限的议案》

(一)固定资产折旧会计估计变更概述 根据企业会计准则规定及公司固定资产的实际状况. 公司对标国内部分钢铁 企业的综合折旧水平, 经公司负责固定资产管理的相关部门对公司各类固定资产 实际使用年限重新进行核定后, 拟调整部分固定资产折旧年限,调整起始日期为

2016 年7月1日,净残值率不变,调整方案如下: 固定资产类别及名称 变更前折旧年限 变更后折旧年限 预计净残值率(%)

一、房屋.建筑物部分 1.房屋

30 40 3% 2.建筑物

25 40 3%

二、通用设备 1.机械设备

14 24 3% 2.动力设备

12 18 3% 3.传导设备

12 18 3% 4.工业炉窑

8 13 3%

三、专用设备部分 1.冶金工业专用设备

15 24 3%

四、运输设备 1.运输设备 8-12

14 3%

(二)董事会关于会计估计变更合理性的说明 公司近几年不断加大固定资产投入和设备更新力度,对设备生产线进行技 术改造,定期对生产设备进行全面检修和保养,对房屋和建筑物进行定期修缮, 提高了设备的使用性能,从而延长了固定资产的使用寿命. 《根据会计准则第四号―固定资产》规定,企业至少应当于每年年度终了, 对固定资产的使用寿命、 预计净残值和折旧方法进行复核.使用寿命预计数与原 先估计数有差异的, 应当调整固定资产使用寿命.结合公司过去固定资产的实际 使用寿命, 公司负责固定资产管理的相关部门对公司各类固定资产实际使用年限 重新进行了测算, 同时对比同行业其他公司的固定资产的折旧计提情况,公司决 定调整固定资产的使用年限, 调整后的固定资产折旧年限更符合实际情况,有利 于公司的稳健经营.

(三)本次会计估计变更对公司的影响 本次会计估计变更对公司的主营业务范围无影响,预计影响公司

2016 年度 固定资产折旧额减少 6.04 亿元,所有者权益及净利润增加 4.53 亿元,本次会计 估计变更的影响额未超过

2015 年度经审计所有者权益及净利润绝对值的 50%, 不会使公司

2016 年度报告盈亏性质发生变化.本次会计估计变更无需提交公司 股东大会审议.

(四)独立董事意见 独立董事认为公司此次固定资产折旧会计估计变更,符合《企业会计准则第

4 号――固定资产》及《内蒙古包钢钢联股份有限公司章程》的相关规定.变更 后的会计估计能够真实地反映公司财务状况和经营成果,是合理的、必要的,不 存在损害中小股东利益的情况.同意本次会计估计变更.