PDF《信息披露 Disclosure B106》

2018 年末其他应收款一辽宁公路水泥厂期末余额为 3,428.73 万元,其中:95.75 万元账龄已经超过

5 年全额计提了坏账准备,12.97 万元按账龄计提坏账准备 ( 账龄3-4 年10.35 万元、计提比例 20%、计提坏账准备 2.07 万元,账龄 4-5 年2.62 万元、计提比例 30%、计提坏 账准备 0.79 万元),共计提坏账准备 98.61 万元,剩余 3,320 万元未计提坏账准备. 未计提坏账准备的 3,320 万元是依据

2012 年12 月17 日,辽宁能源投资 ( 集团)有限责任公司与沈阳煤业 ( 集团)有限责任公司向 公司出具的承诺函,承诺将其在吉林亚泰集团 ( 辽宁)建材有限公司账面对该两公司的其他应付款作为公 司对辽宁公路水泥厂债权收回的保证,故未计提坏账准备. 截止

2018 年末吉林亚泰集团 ( 辽宁)建材有限公司对辽宁能源投资 ( 集团)有限责任公司、沈阳煤业 ( 集团) 有限责任公司的其他应付款余额分别为: 其他应付款 - 辽宁能源投资 ( 集团) 有限责任公司 2, 001.36 万元,其他应付款 - 沈阳煤业 ( 集团)有限责任公司 1,399.94 万元,合计 3,401.30 万元. 按照承诺,公 司在辽宁公路水泥厂欠款未全额收回前上述欠款将不予支付. 会计师意见: 经过核查,无证据表明公司其他应收款坏账准备的计提是不合理的. 13. 预付款项的情况. 公司仅披露预付款项金额前五名合计 2.07 亿元, 占预付款期末余额合计数的 28.84%. 请公司补充披露前五名的单位名称,款项产生原因及账龄情况,并核实与公司是否存在关联关系. 并就各板块的预付账款情况及占比予以补充披露. 回复: ( 1)预付账款前五名如下: 名称 金额 ( 万元) 账龄 内容 原因 吉林省春城热力股份有限公司 5,217.47 1年以内 预付热源费 尚未结算 长春赉远商贸有限公司 4,958.78 1年以内 预付采购款 尚未结算 吉林博晟塑业有限公司 4,131.45 1年以内 预付采购款 尚未结算 长春市旺合贸易有限公司 3,282.40 1至3年预付采购款 尚未结算 中建材供应链管理有限公司 3,061.00 1年以内 预付采购款 尚未结算 合计 20,651.10 - - - 预付账款前五名与公司无关联关系. ( 2)预付账款板块分类及占比情况如下: 分类 金额( 万元) 占比 % 建材板块 29,069.37 40.60 房地产板块 13,489.25 18.84 医药板块 8,462.24 11.82 煤炭板块 18,723.89 26.14 商贸板块 1,859.41 2.60 合计 71,604.16 100.00 会计师意见: 经过核查,无证据表明公司预付账款的上述披露是不恰当的,无证据表明预付账款前五名与公司存在 关联关系. 14.三费使用情况: ( 1)公司营业收入下滑,销售费用基本不变,但子科目中,运输费用从 7,613 万元上升至 1.11 亿元,代 理费从

955 万元上升至 2,359 万元,劳务费从 2,360 万元上升至 6,375 万元,与公司业务发展情况不配比. 请 公司就上述费用的实际支出情况及产生原因作出说明. 回复: 运输费增加原因:2018 年起公司调整销售政策,公司子公司吉林亚泰水泥有限公司、吉林亚泰明城水泥 有限公司、亚泰集团哈尔滨水泥有限公司对部分客户销售熟料和水泥所发生的运输费用由公司承担,公司 计入 销售费用一运输费 ;

2017 年对部分客户销售熟料和水泥所发生的运输费用由客户承担,因此造成销 售费用中 运输费 同比增加 3,519 万元. 代理费增加原因:公司

2018 年发生 代理费 全部为商品房销售代理费,2018 年商品房销售较