PDF《中粮财务有限责任公司》

中粮财务有限责任公司 风险管理内部控制审核报告 风险评估报告

一、公司基本情况 中粮财务有限责任公司 (以下简称 公司 或 财务公司 ) 经中国人民银行银复[2001]206 号文件批准,于2002年9月24日经工商行政管理局批准,取得《企业法人营业执照》 (注册号: 100000000037158) .

2009年6月24日经中国银行业监督管理委员会北京监管局换发新的《金融 许可证》 ;

2009年8月20日,经国家工商行政管理总局年检换发新的营业执照. 2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准(京银监复【2006】86号)增加注册资本金, 注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元;

2012年9月24日经中国银监会批准 (银监复 【2012】537号)中粮期货有限公司将所持有的3,256.40万元股权转让给中粮集团有限公司;

股权转让后股东构成及出资比例如下:中粮集团有限公司出资人民币66,223.60万元,美元 2,000.00万元,占注册资本的82.74%;

中粮粮油有限公司出资人民币13,000.00万元,占注册 资本的13%;

明诚投资咨询有限公司出资人民币3,256.40万元,占注册资本的3.26%;

中粮集团 (深圳)有限公司出资1,000.00万元、占注册资本的1%;

法人代表:邬小蕙. 公司经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;

协 助成员单位实现交易款项的收付;

对成员单位提供担保;

办理成员单位之间的委托贷款及委托 投资;

对成员单位办理票据承兑与贴现;

办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清 算方案设计;

吸收成员单位的存款;

对成员单位办理贷款及融资租赁;

从事同业拆借;

经批准 发行财务公司债券;

承销成员单位的企业债券;

对金融机构的股权投资;

有价证券投资;

中国 银行业监督管理委员会批准的其他业务.

二、公司内部控制的基本情况

(一)控制环境 公司实行董事会领导下的总经理负责制.公司已按照《中粮财务有限责任公司章程》中的 规定建立了股东会、董事会和监事会,并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管 理人员在内部控制中的责任进行了明确规定,明确了股东大会、董事会、监事会和经理层之间 各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构. 公司组织架构设置情况如下: 公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位,以培养 员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基础, 通过加强或完善内部 稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度,全面完善公司内部控制制度.

(二)风险的识别与评估 公司编制完成了《内部风险控制制度》 ,实行内部审计监督制度,设立对董事会负责的内 部审计部门(稽核部) ,建立内部审计管理办法和操作规程,对公司及所属各单位的经济活动 进行内部审计和监督.各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度, 根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、 标准化操作流程、 作业标准和风险防 范措施,各部门责任分离、相互监督,对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制.

(三)控制活动 1.资金管理 公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度, 制定了 《资金管理办法》 、 《存款 管理制度》 、 《同业拆借管理办法》等业务管理办法、业务操作流程,有效控制了业务风险. (1)在资金计划管理方面,公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》资产 负债管理,通过制定和实施资金计划管理,投资决策与风险控制管理、同业资金拆借管理等制 度,保证公司资金的安全性、效益性和流动性.