PDF《中粮财务有限责任公司》

2 (2)在成员单位存款业务方面,公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障 成员单位资金的安全, 维护各当事人的合法权益. 公司吸收存款利率由风险控制委员会审批后 执行. (3)在资金集中管理和内部转账结算业务方面,成员单位在公司开设结算账户,通过互 联网传输路径实现资金结算,严格保障结算的安全、快捷,同时具有较高的数据安全性.其内 部网络如下: 外服务器 财务公司内网 内网防火墙 数据库服务器 集团公司防火墙 每日营业终了,资金部调节账务平衡后向会计核算部交账.会计核算部及时记账,换人复 核,保证入账及时、准确,发现问题及时反馈,并将资金核算纳入到公司整体财务核算当中. 为降低风险,公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管,并禁止将 财务章带出单位使用. (4)在外汇存款管理方面,由结算部门进行专业管理,通过制定系列的规章制度,保证 公司外汇业务符合国家外汇管理有关制度,有效规避公司外汇资金方面的汇率风险和支付风 险. (5)在对外融资方面,公司 同业拆借 业务仅限于从全国银行间同业拆借市场拆入资 金,没有拆出资金,该项业务不存在资金安全性风险,实际操作中程序执行较好. 2.信贷业务 (1)为规范授信业务,完善授信工作机制,规范授信管理,公司制定了《授信业务管理 办法》 ,对授信的种类、期限、条件和程序作出明确规定.主要流程如下: 申请人申请授信,应当向公司信贷部提出书面申请,说明申请授信的币种、金额、用途、 期限、担保方式、还款方式等主要内容. 经初步接洽后,信贷员应根据申请人的具体情况,要求申请人提交相关材料.信贷部根据 相关资料,调查申请人的相关情况,调查的主要内容包括:合规性、安全性、盈利性和信用等 级评定. 信贷部根据授信调查提供的资料,审核调查内容的完整性,调查意见的合理性,指出是否 存在经营风险和财务风险, 并提出是否予以授信的建议, 形成书面报告连同有关的资料交审贷 会审批. 审贷会出具书面授信审批决议, 对审批通过的授信明确相关授信内容, 上报主管副总经理、 总经理和董事长(执行董事)审批;

授信申请经审批后,将结果通知信贷部,由信贷部负责办 理授信手续. 授信发放后, 公司应当对借款人执行授信协议情况及借款人的经营情况进行追踪调查和检 查,并形成书面贷后检查记录或报告,并将贷款五级分类上报风险控制委员会,将客户信用评

3 级调整上报审贷会. (2)建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度,分别制定了《自营贷款业务管理办 法》 、 《委托贷款业务管理办法》 、 《固定资产贷款管理暂行办法》和《授信(贷款)业务担保管 理办法》 ,规范相关信贷业务的操作程序,保障信贷资产的安全. (3)对贴现业务,公司制定了《商业汇票贴现管理办法》和详细的业务操作规程,为业 务执行提供了可依据的规范,并在实际工作中得到执行,有力的降低了贴现业务风险. (4)公司贷款利率参考中国人民银行发布的贷款指导利率及同期SHIBOR利率,风险控制 委员会是价格政策的管理机构,负责利率政策的管理工作,并制定利率调整方案.具体每个客 户授信利率的确定,由信贷部根据有关原则报审贷委员会批准. 3.投资业务控制 为了提高资金的使用效益, 公司对持有的超出合理规模的资金进行对外投资. 为确保规范 实施有价证券投资业务,公司制定了《有价证券投资管理制度》和《投资决策与风险控制管理 办法》等,为保证证券投资科学、高效、有序和安全的运行,防范证券投资风险提供了制度的 保证. (1)证券投资实行分级管理、明确授权、规范操作、严格监管的原则. (2)公司设置二级投资审批权,对外投资人民币500万元以下由公司总经理审批;