PDF《南京医药股份有限公司》

1 证券代码:600713 证券简称:南京医药 编号:ls2019-028 南京医药股份有限公司 关于

2018 年年度报告的事后审核问询函的回复公告 南京医药股份有限公司(以下简称 南京医药 或 公司 )于2019年4月23日 收到上海证券交易所《关于对南京医药股份有限公司2018年年度报告的事后审 核问询函》(上证公函【2019】0498号)(以下简称《问询函》).

公司高度 重视,现对上述问询函中提出的关注事项回复公告如下:

一、关于公司经营情况及主要财务数据 问题

一、年报显示,报告期末公司货币资金余额22.65亿元,短期借款余额 30.35亿元,其他流动负债余额31.68亿元.本年度财务费用3.48亿元,占净利润 之比达到131.82%.请公司补充披露: (1)按主要融资渠道分类列示上述负债 的具体明细;

(2)上述货币资金是否存在限制性安排及其他潜在限制性安排;

(3)结合行业情况、公司经营特点、货币资金存量水平等,分析说明公司融 资规模较大、财务费用较高的原因与合理性,并与同行业上市公司进行对比, 说明是否与行业存在差异并解释原因. 回复:

1、按主要融资渠道分类列示上述负债的具体明细;

2018 年12 月31 日,公司有息负债按照主要融资渠道列示如下: 单位:万元 科目 融资渠道

2018 年末余额

2018 年 利息费用 利率区间 短期借款 银行借款 303,510.00 22,714.92 4.35%-5.22% 其他流动负债 短期/超短期融资券 314,296.59 6,022.70 4.15%-4.86% 其他应付款 关联方借款 79,982.44 2,661.07 4.35%-5.30% 合计 697,789.03 31,425.69 --

2、上述货币资金是否存在限制性安排及其他潜在限制性安排;

2018 年12 月31 日,公司货币资金明细如下: 单位:万元 项目

2018 年 是否受限 库存现金 15.05 否 银行存款 225,525.81 否 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

2 其他货币资金 959.91 是/注 合计 226,500.77 -- 注:2018 年末,公司受限的货币资金为开具银行承兑汇票而存入的保证金 747.01 万元和存出保证金 213.90 万元.2018 年末,公司不存在其他潜在限制性 安排的货币资金.

3、结合行业情况、公司经营特点、货币资金存量水平等,分析说明公司 融资规模较大、财务费用较高的原因与合理性,并与同行业上市公司进行对 比,说明是否与行业存在差异并解释原因. (1)公司融资规模及财务费用的合理性

2018 年12 月31 日,公司有息负债余额

70 亿元.公司是以批发业务为主的 医药流通企业,业务模式为从厂商采购药品销售至下游客户(医院、次级经销 商和诊所药房) ,且以医院销售为主,医院销售占比约 74%,厂商的赊账期通常 比公司给予下游客户的信用期短,公司平均运营周期约

87 天,根据公司营业收 入与运营周转天数计算,需要运营资金约

88 亿元. 单位:万元 序号 公司名称 财务费用 营业总收入 财务费用占 营业总收入比例

1 南京医药 34,778.38 3,130,304.63 1.11%

2 九州通 86,737.62 8,713,635.86 1.00%

3 英特集团 16,314.79 2,049,214.09 0.80%

4 重药控股 22,879.14 2,580,273.92 0.89%

5 嘉事堂 18,399.44 1,795,988.55 1.02%

6 中国医药 13,520.87 3,100,603.64 0.44%

7 国药股份 15,225.55 3,873,982.71 0.39%

8 人民同泰 2,192.73 705,522.09 0.31%