PDF《关于宁波韵升股份有限公司》

关于宁波韵升股份有限公司

2007 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 宁波韵升股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了宁波韵升股份有限公司(以下简称"贵公司")

2007 年12 月31 日 的合并资产负债表、资产负债表,2007 年度的合并利润表、利润表、合并现金流量表、现金流 量表和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注,并出具了天衡审字(2008)

428 号审计报告.

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56 号文)的有关要求,贵公司 编制了后附的

2007 年度其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称"汇总表") . 如实编制和对外 披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总 表进行审核,并出具专项说明. 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对, 在所有重要方面未发现存在重大不 一致的情形. 除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程 序外,我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序.为了更好地理解贵公司

2007 年度大股东 及其附属企业非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审财务报表一并阅 读. 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使 用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途. 附件:宁波韵升股份有限公司

2007 年度其他关联资金往来情况汇总表 江苏天衡会计师事务所有限公司

2008 年4月24 日 截止

2007 年12 月31 日,宁波韵升股份有限公司其他关联方资金占用累计金额为万元,均 为非经营资金占用.具体情况详见本专项说明后附的《宁波韵升股份有限公司

2007 年度其他关 联资金往来情况汇总表》 . 附件: 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算的 会计科目 2007年期初往来 资金余额[借方 (+)、贷方(-)] 2007年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2007年度往来 资金的利息 2007年度偿还 累计发生金额 2007年期末往来资 金余额[借方(+)、 贷方(-)] 往来形成原因 往来性质 备注韵升控股集团有限公司 母公司 其他应付款 -236.86 173.89 169.90 -232.87 租赁、物业管理费等 经营性占用 宁波韵升光通信有限公司 同一母公司 预收款项 -128.44 570.75 465.36 -23.05 租赁、物业管理费、产品采 购、产品销售等 经营性占用 山东德源沙厂有限公司 同一母公司 预收款项 16.31 16.31 产品销售 经营性占用 -365.30 760.95 651.57 -255.92 宁波韵升强磁材料有限公司 子公司 其他应收款 -988.63 12,936.57 -5.13 11,299.57 643.24 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升高新技术研究院 子公司 其他应付款 49.86 609.07 -1.25 920.78 -263.10 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升机电工程研究所 子公司 其他应收款 911.58 2,454.67 12.93 3,197.34 181.84 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升电机有限公司 子公司 其他应付款 -4,922.73 9,721.76 -100.44 9,547.79 -4,849.20 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升进出口有限公司 子公司 其他应付款 -10,668.49 98,084.69 -98.65 87,873.18 -555.63 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵理精机有限公司 子公司 其他应付款 -3,169.64 5,591.74 -16.08 2,406.02 0.00 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升磁体元件技术有限公司 子公司 其他应付款 -727.76 18,872.65 -14.11 19,838.57 -1,707.79 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 包头韵升强磁材料有限公司 子公司 其他应收款 3,679.32 11,122.84 0.00 10,412.86 4,389.30 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升音乐礼品有限公司 子公司 其他应收款 569.70 1,133.19 22.95 1,092.93 632.91 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升汽车电机有限公司 子公司 其他应付款 -96.76 1,845.68 -0.94 2,849.94 -1,101.96 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升高科磁业有限公司 子公司 其他应付款 -1,162.06 36,702.50 65.94 36,109.32 -502.94 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波江东韵升粘结磁体有限公司 子公司 其他应付款 -542.31 3,005.49 -2.95 3,214.13 -753.90 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 深圳韵科材料有限公司 子公司 其他应付款 -16.00 16.00 0.00 0.00 0.00 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 浙江韵升技术研究有限公司 子公司 其他应付款 -3,250.59 9,510.59 0.00 9,260.59 -3,000.59 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波德昌精密纺织机械有限公司 子公司 其他应付款 -2,033.36 3,851.11 -3.02 4,202.01 -2,387.28 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升工业自动化有限公司 子公司 其他应收款 -895.14 3,156.10 -4.97 1,941.27 314.72 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升弹性元件有限公司 子公司 其他应收款 1,299.02 3,704.52 86.07 4,711.60 378.01 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 宁波韵升投资有限公司 子公司 其他应付款 -3,108.23 0.11 0.00 672.32 -3,780.44 资金结算中心存贷款等 非经营性占用 -25,072.22 222,319.28 -59.65 209,550.22 -12,362.81 -25,437.52 223,080.23 -59.65 210,201.79 -12,618.73 宁波韵升股份有限公司 2007年度其他关联资金往来情况汇总表 说明: (单位:人民币万元) 合计小计大股东及其附 属企业