PDF《青海金瑞矿业发展股份有限公司》

2008 年末

2009 年末 调整后 调整前 本期末比上年 同期末增减(%)

2007 年末 归属于上市公司股 东的每股净资产(元 /股) 1.20 2.02 0.4875 -40.59 0.98 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 (1)应收账款期末较期初账面余额增加 53,890,992.70 元,增长 178.29%,主要为应收关联方青 海桥头铝电有限公司原煤款增加 6,006.39 万元所致.截止

2010 年3月18 日,公司应收青海桥头铝电 有限公司原煤款 1816.16 万元. (2) 预付账款期末较期初账面余额减少 43,039,446.56 元,下降 45.33%,主要为预付的材料款及 工程款结算所致. (3)固定资产原价较期初增加 149,779,044.64 元,增长 24.79%,主要为本期柴达尔矿完工,由 在建工程转入固定资产 228,140,465.50 元,本期向青海省投资集团有限公司出售选矿厂固定资产减少 账面原价 63,196,527.07 元所致. (4)在建工程较期初减少 140,104,659.06 元,下降 71.82%,主要为本期柴达尔矿完工,由在建 工程转入固定资产所致. (5)递延所得税资产较期初增加 4,898,338.57 元,增长 1872.35%,主要为本期确认了预计负债、 资产资产减值准备、递延收益的递延所得税资产所致. (6)其他应付款期末较期初减少 52,749,039.81 元,下降 71.82%,主要为本年度向青海省投资集 团有限公司以承担短期负债的方式转出债务 63,501,348.62 元所致. (7)预计负债较期初增加 2,220,725.57 元,增长 361.83%,主要为本期确认了尚未执行的亏损合 同的预计负债 2,834,478.00 元所致. (8)实收资本较期初增加 122,467,041.00 元,增长 81.14%,主要为本期向青海省投资集团有限 公司定向增发股份所致. (9)资本公积本期较期初下降 132,387,041.00 元,下降 57.45 %,主要为本年度向青海省投资集 团有限公司定向发行股份转出年初按同一控制下的企业合并已确认的青海省西海煤炭开发有限责任公 司的净资产 122,467,041.00 元,扣减本次资产重组的财务顾问费 11,800,000.00 元,收到节能减排财 政奖励资金 1,880,000.00 元所致. (10)资产减值损失较上期减少 29,648,893.42 元,下降 69.77%,主要为上期计提大风山选矿厂 资产的减值准备

3547 万所致. (11)营业外收入较上期增加 28,819,226.03 元,增长 1,798.88%,主要是本期政府补助增加

1927 万,债务重组收益增加

772 万所致. (12)利润总额、 归属于上市公司股东的净利润较调整后的

2008 年度的数据相比, 分别提高 244.82% 青海金瑞矿业发展股份有限公司

2009 年年度报告

6 和195%,主要是公司本报告期实施了重大资产重组,新增了煤炭的生产与销售业务,公司盈利能力大 幅度提高所致.

四、股本变动及股东情况

(一) 股本变动情况

1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) ........