PDF《中北通磁》

六、 补充财务指标 适用 √不适用

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 √不适用 公告编号:2018-028

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第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式 公司是高性能钕铁硼稀土永磁材料及器件的生产商,拥有一支专业的研发、制造、推广核心团队, 具备强大的技术创新能力与设备研发能力,并与沈阳工业大学国家稀土永磁电机工程技术研究中心、东 北大学、中科院金属研究所等科研单位有着广泛的技术合作.公司为手机产业链企业、空调压缩机企业、 电梯曳引机企业、汽车零部件企业、伺服电机企业和核磁共振成像医疗设备企业等提供稀土永磁器件产 品.公司通过直销方式开拓业务,根据客户订单情况,制定生产计划、采购原材料、组织生产,主要收 入来源为钕铁硼稀土永磁材料及器件产品的销售收入. 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生变化. 报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生变化. 商业模式变化情况: 适用 √不适用

二、 经营情况回顾

(一)报告期内财务状况与上年同期比较情况表: 项目 本期期末 本期期初 变动比例 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 存货 174,512,431.80 35.72% 175,982,167.68 34.40% -0.84% 固定资产 183,900,123.79 37.65% 171,047,990.60 33.43% 7.51% 短期借款 91,000,000.00 18.63% 88,500,000.00 17.30% 2.82% 应付票据 54,400,000.00 11.14% 60,300,000.00 11.79% -9.78% 应付账款 54,217,223.03 11.10% 49,243,225.08 9.62% 10.10% 资产总计 488,495,571.22 - 511,621,939.14 - -4.52% 本期资产负债表中金额占总资产 10%以上的科目无重大变动.

(二)报告期内经营成果与上年同期比较情况表: 项目 本期 上年同期 变动比例 金额 占营业收入比 重 金额 占营业收入比重 营业收入 114,637,502.86 - 123,825,779.49 - -7.42% 营业成本 94,285,434.91 82.25% 101,652,081.86 82.09% -7.25% 毛利率 17.75% - 17.91% - -0.86% 管理费用 8,535,424.72 7.45% 6,827,023.70 5.51% 25.02% 销售费用 1,914,539.10 1.67% 2,955,061.53 2.39% -35.21% 营业利润 930,849.74 0.81% 1,687,747.07 1.36% -44.85% 公告编号:2018-028

9 营业外收入 5,466.31 0.00% 1,262,340.06 1.02% -99.57% 净利润 456,298.26 0.40% 2,835,185.79 2.29% -83.91% 1.营业收入:本期较去年同期减少 7.42%,其中: (1)毛坯产品收入 1,886,110.40 元,占总体销 售额 1.65%,较去年同期下降 3,013,108.16 元,同比下降 61.50%,原因是公司由生产毛坯产品向器件 产品转型, 毛坯产品收入较去年同期减少;

(2) 器件产品收入 112,453,684.79 元, 占总体销售额 98.10%, 较去年同期减少 4,656,249.17 元,同比减少 3.98%,原因是本期电子产品需求量减少,导致销售收入减 少. 2.管理费用:本期较去年同期增加 25.02%,原因是: (1)由于社会职工平均工资提高,公司调整 了员工的基本工资及社会保险,导致职工薪酬增加;

(2)公司本期无出租厂房,相应资产折旧由原来的 其他业务成本调整至管理费用,导致管理费用增加. 4.销售费用:本期较去年同期减少 35.21%,原因是本期销售订单较少,公司尽量调整运货次数, 集中发货,一定程度上减少了货运费用,导致销售费用减少. 5.营业利润:本期较去年同期减少 44.85%,主要原因是公司调整产品结构,减少毛坯产品的销售, 同时电子产品订单减少,营业收入较去年同期减少 9,188,276.63 元. 6.营业外收入:本期较去年同期减少 99.57%,原因是由于会计政策变更,本期与日常经营活动有 关的补贴计入其他收益,金额为 490,338.63 元. 8.净利润:本期较去年同期减少 83.91%,主要原因是公司营业收入下降,导致净利润减少.