PDF《青岛海尔股份有限公司拟收购海尔集团公司持有的》

100 多个规格的产品,生产品种包括柜式空调机、嵌入式空调机、高静压 管道式空调机、超薄风管式空调机、机房专用空调机、冷水机组、一拖多 空调机、KX 系列变频多联控空调机、燃气空调等.产品规格从 2.7HP 机到 48HP 机,适用于特殊情况的低温制冷空调和耐盐害空调,极大地满足了不 同用户的需求. 截至

2014 年年末,公司员工情况如下: 各部门员工人数(截至

2014 年12 月31 日) 部门/职能 员工人数 比例% 1. 总经办

11 1.84 2. 管理部

53 8.86 3. 品证部

132 22.07 4. 制造部

260 43.48 5. 技术部

61 10.20 6. 市场部

81 13.55 合计

598 100.00 三菱海尔空调公司现执行《企业会计准则》 ,按现行税法规定缴纳企业 所得税(执行高新技术企业 15%企业所得税税率) 、增值税、营业税、城建 税、教育费附加等各种税费.截至本次评估基准日,三菱重工海尔(青岛) 空调机有限公司账面资产总额为 97,572.58 万元,负债总额 62,342.61 万元,净资产 35,229.97 万元.公司近三年一期经审计后的财务及经营情况 如下表: 单位:人民币万元 截至本次评估基准日,三菱海尔空调公司无对外投资. 被评估单位――三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司与委托方―― 青岛海尔股份有限公司为同属于海尔集团的关联企业.

(三)业务约定书约定的其他评估报告使用者 除委托方及被评估单位外,本评估报告仅供委托方报送国家证券监管 机构等审查使用.

二、评估目的 青岛海尔股份有限公司拟收购海尔集团公司持有的三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司 45%股权,本次评估目的是确定三菱重工海尔(青岛) 空调机有限公司 45%股权在评估基准日

2015 年9月30 日的市场价值,为 股权收购经济行为提供价值参考.

三、 评估对象和评估范围 本次评估对象为三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司的股东部分权 益,即该公司 45%股权;

评估范围为三菱重工海尔(青岛)空调机有限公 司申报的全部资产及负债. 三菱重工海尔(青岛)空调机有限公司申报账面资产总额 97,572.58 万元,其中:流动资产 89,782.30 万元,固定资产 6,809.07 万元,在建工 程350.05 万元,无形资产 547.51 万元,递延所得税资产 83.65 万元;

负 债总额62,342.61万元, 其中: 流动负债62,182.47万元, 非流动负债160.14 万元.公司生产及办公场所位于青岛高科园海尔工业园园区内,生产及办 公用房为自建房产,纳入本次评估范围;

自建房产所依附的土地为租赁海 尔集团公司使用,租赁期

30 年,剩余租赁期为 7.83 年,本次评估时将剩 余租期的土地使用权纳入本次评估范围. 纳入本次评估范围的主要资产情况简述如下:

(一)货币资金:申报账面价值为 26,380.81 万元,为企业在生产经 营过程中持有的银行存款及其他货币资金.

(二)应收票据:申报账面价值为 28,802.74 万元,为企业在正常生 产经营过程中形成的应收银行承兑汇票.

(三)应收账款:申报账面净值为 15,471.44 万元,为企业在正常生 产经营过程中形成的应收销货款,大部分为一年以内的应收款项.

(四)应收利息:申报账面价值为 322.24 万元,为企业定期存款等形 成应收未收存款利息.

(五)其他应收款:申报账........