PDF《北京燕京啤酒股份有限公司 关于 2018 年度计提资产减值准备...》

3 有限公司的议案》 .公司支付 9,772 万元现金取得燕京邢台公司 100%的股权.本 次收购事项形成商誉 1,279 万元. 根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,公司对截至

2018 年12 月31 日因收购燕京月山公司股权形成的商誉进行了减值测试,发现商誉存在减 值情况.按照谨慎性原则并结合实际情况,公司聘请了北京天健兴业资产评估有 限责任公司进行评估, 并出具了编号为天兴评报字 (2019) 第0455 号评估报告. 按照商誉减值测试的结果, 公司需要对该项商誉计提减值准备 400.70 万元, 并计入公司

2018 年损益. (3)存货跌价准备计提减值准备原因: 预计其未来现金流量现值低于其账面价值.

二、本次计提资产减值准备对公司的影响 公司本次计提资产减值准备 7,561.24 万元,该项减值损失计入公司

2018 年度损益, 本次计提资产减值准备事宜已在公司

2018 年度经审计的财务报告中 反映.

三、董事会审计委员会关于本次计提商誉减值准备的合理性说明 公司董事会审计委员会通过审阅相关材料, 认为本次商誉减值准备计提遵照 《企 业会计准则》和公司有关会计政策的规定,符合公司资产实际情况,本次 计提商誉减值准备遵循谨慎性、 合理性原则, 依据充分、 公允的反映了截至

2018 年12 月31 日公司财务状况、资产价值及经营成果.

四、董事会关于本次计提商誉减值准备的合理性说明 公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则而作出的, 符合公司资产实际情况 和相关政策规定,能更加公允地反映公司的财务状况以及经营成果,使公司资产 价值的会 计信息更加真实可靠,具有合理性,不会对公司的正常经营产生重大 影响.

五、独立董事会关于本次计提商誉减值准备的独立意见 经审核,公司董事会对《关于计提商誉减值准备的议案》的审议、表决程序

4 均符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定.本次计提商誉减值准备符合 《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况,未损害公司及全体股东,特别是 中小股东利益的情况. 我们同意将计提上海威乐商誉减值准备的议案提交公司股 东大会审议.

六、监事会关于本次计提商誉减值准备的合理性说明 公司监事会认为:公司董事会审议《关于计提商誉减值准备的议案》的程序 符合相关法律、行政法规和《公司章程》的规定.公司坚持稳健的会计原则,此 次计提商誉减值准备依据充分, 计提后财务报表能够更加公允地反映公司的财务 状况及经营成果,未损害公司及全体股东利益.

七、备查文件

1、第七届董事会第十二次会议决议

2、第七届监事会第九次会议决议

3、独立董事关于

2018 年度计提资产减值准备的独立意见

4、董事会审计委员会关于

2018 年度计提资产减值准备合理性的说明

5、2018 年度财务审计报告

6、关于商誉减值测试的评估报告 特此公告. 北京燕京啤酒股份有限公司董事会 二一九年四月二十五日