PDF《关于苏州瀚川智能科技股份有限公司》

关于苏州瀚川智能科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 审核问询函中有关财务会计问题的专项说明 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 8-2-1 关于苏州瀚川智能科技股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 审核问询函中有关财务会计问题的专项说明 致同专字(2019)第321ZA0045 号 上海证券交易所: 贵交易所关于《苏州瀚川智能科技股份有限公司首次公开发行股票并 在科创板上市申请文件的审核问询函》(以下简称审核问询)收悉.

对审 核问询所提财务会计问题,致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简 称我们)对苏州瀚川智能科技股份有限公司(以下简称瀚川智能公司或公 司或发行人)相关资料进行了核查,现做专项说明如下: 如无特殊说明,本专项说明涉及金额单位均为元.

一、审核问询

一、3 提到: 报告期内,发行人多次增资,发行人控股 股东瀚川投资将其持有的发行人股份进行多次转让.请发行人充分披露: (1)补充披露报告期初的股本和股东情况;

(2)说明报告期内历次股权 变动的背景及定价依据,历次股权变动涉及的股东背景;

(3)披露新增 股东情况,说明报告期内新增股东与公司取得新客户、新业务是否存在关 系,与发行人存在其他利益安排;

(4)说明历次股权变动是否涉及股份 支付,对于涉及股份支付的,说明有关会计处理是否符合《企业会计准则》 《审核问答》的有关规定.请保荐机构、发行人律师对公司历次增资及股 权转让情况进行核查,说明出资来源,相关股东缴纳所得税的具体情况, 并就历次增资、股权转让是否符合法律、法规的相关规定发表意见;

请申 报会计师就前述涉及股份支付问题核查并发表意见. 回复:

(一)核查情况

1、发行人说明: (1)补充披露报告期初的股本和股东情况 8-2-2 报告期初,发行人的股本和股东情况如下: 序号股东名称/姓名 出资额(万元) 出资比例(%)

1 瀚川投资 475.00 77.90

2 江苏高投 54.88 9.00

3 天津华成 54.88 9.00

4 张真海 15.00 2.46

5 蔡昌蔚 6.00 0.98

6 陈雄斌 4.00 0.66 合计 609.76 100.00 (2)说明报告期内历次股权变动的背景及定价依据,历次股权变动涉 及的股东背景 报告期内历次股权变动的背景、定价依据、股权变动涉及股东背景情 况如下: 序号工商变更时 间 股权变动情况 背景 定价依据 涉及股东背景

1 2016 年6月唐高哲向瀚川有限增 资26.0859 万元,宋晓 向瀚川有限增资 16.30

37 万元 公司对唐高哲、宋晓进行股权 激励 本次增资为对唐高 哲、宋晓的股权激 励,增资定价为

1 元/ 注册资本 唐高哲为公司聘 任的董事会秘 书、宋晓为公司 装备研发部总监

2 2016 年7月朱勇、吴智勇、邹安 琳、房桂荣、洪昌 立、田珍芳分别向瀚 川有限增资 19.9267 万元、14.4922 万元、14.

4922 万元、10.8691 万元、7.2461 万元、5.43

45 万元 瀚川有限在业务扩展的过程 中,根据企业发展及融资需 求,欲引入外部投资者,同时 朱勇、吴智勇、邹安琳、房桂 荣、洪昌立、田珍芳亦看好瀚 川有限的行业及发展前景,各 方达成本次投资意愿 经各方友好协商,确 定增资价格为 55.20 元 /注册资本(对应公司 投后整体估值为

4 亿元) 个人投资者

3 2016 年11 月 唐高哲、宋晓分别将 其持有的瀚川有限 2.1 5%股权(对应出资额 15.57 万元)、2.25%股权(对应出资额 16.30 万元)转让给瀚智远 合 为优化公司股权结构,唐高 哲、宋晓分别将其持有的瀚川 有限的部分或全部股权转让给 公司员工持股平台瀚智远合, 并通过瀚智远合间接持股 由直接持股转为间接 持股,受益人未发生 实质变化,转让价格 与唐高哲、宋晓增资 时价格一致,为1元/ 注册资本 唐高哲为公司聘 任的董事会秘 书、宋晓为公司 装备研发部总 监;