PDF《宁波新海电气股份有限公司》

3、本招股意向书披露的申报财务报表系按旧的会计准则编制,本公司将从

2007 年1 月1 日起按规定执行新的企业会计准则,本公司的会计政策将在所得 税核算、应付福利费的核算、坏账准备的核算、土地使用权的核算、借款费用资 本化、 研究和开发阶段费用确认、 政府补助的核算等方面发生较大变化. 经测算, 若假定自申报报表期初即执行新会计准则下的会计政策, 所编制的财务报表与本 招股意向书披露的申报财务报表差异较小.

4、本公司控股子公司均系中外合资企业,享受所得税优惠政策.我国已经 加入WTO,国家将逐步对外商投资企业实行国民待遇,本公司目前所享受的税收 优惠政策未来可能发生变化,所得税优惠政策的变动将会影响公司的利润水平.

5、本公司生产的打火机、点火枪等产品大多用于出口,目前的出口退税率 为11%.如果国家调整出口退税率,可能会影响公司的利润水平.

6、黄新华先生是本公司的主要发起人,本次发行前,直接持有公司股份 2,567.73 万股,占总股本的 50.35%;

黄新华先生的妻子孙雪芬女士直接持有公 司股份 205.87 万股,占总股本的 4.04%;

孙雪芬女士持有华成投资 72.86%的股 招股意向书及发行公告 招股意向书 1-1-4 权,间接控制本公司 15.90%的股份.本次发行后,黄新华夫妇仍处于绝对控股 地位.黄新华夫妇可以通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事安排和 利润分配等方面实施重大影响,可能给公司及中小股东带来一定的风险.

7、美元是公司主要结算货币.2006 年度,本公司出口产品 6,752.74 万美 元,进口原材料 1,293.92 万美元.因此,未来国际市场上汇率的波动可能会对 本公司的利润产生影响.

8、

2004 年1月, 新海电子与香港 AFA 公司签订合同, 为该公司生产喷雾器, 合同期限为

2004 年1月8日―2007 年1月8日;

2006 年11 月1日,本公司与 香港 AFA 公司签订补充协议,将原合同期限延长一年,延长到

2007 年12 月31 日.2004 年度、2005 年度和

2006 年度,公司喷雾器产品的主营业务收入分别为 1,869.27 万元、5,983.62 万元和 5,376.13 万元,占公司主营业务收入总额的比 例分别为 5.57%、11.72%和9.45%,如果香港 AFA 公司不再与公司合作,或者减 少对公司的定单,将会对公司的经营业绩产生一定影响. 招股意向书及发行公告 招股意向书 1-1-5 目录

第一节 释义.9

第二节 概览.11

一、发行人简介

11

二、发行人主要财务数据

12

三、控股股东和实际控制人简介

13

四、本次发行情况及募集资金主要用途

13

第三节 本次发行概况.15

一、本次发行的基本情况

15

二、本次发行的有关当事人

15

三、重要日期

17

第四节 风险因素.18

一、政策性风险

18

二、安全风险

19

三、市场风险

19

四、管理风险

21

五、募集资金投资项目风险

22

六、财务风险

22

第五节 发行人基本情况.24

一、基本资料

24

二、改制重组情况

24

三、公司设立以来股本形成及变化情况

26

四、历次验资情况

33

五、公司的组织结构

34

六、主要股东的基本情况

41

七、公司股本情况

42

八、公司职工及其社会保障情况

44

九、主要股东和作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺 .....46 招股意向书及发行公告 招股意向书 1-1-6