PDF《东兴证券股份有限公司关于 推荐环创（厦门）科技股份有限公...》

东兴证券股份有限公司 推荐报告 东兴证券股份有限公司关于 推荐环创(厦门)科技股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌的报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称 全国股份转让系 统公司 )下发的《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》(以下简称 业务规则 ),环创(厦门)科技股份有限公司(以下简称 环创科技 或 公司 ) 就其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜已经召开了董事会和股东 大会,并通过了相关决议.

根据全国股份转让系统公司发布的 《全国中小企业股份转让系统主办券商推 荐业务规定(试行)》(以下简称 推荐规定 )、《全国中小企业股份转让系 统主办券商尽职调查工作指引(试行)》(以下简称 调查指引 ),我公司对 环创科技业务、财务、公司治理和合法合规等事项进行了尽职调查,对环创科技 本次申请其股票在全国中小企业股份转让系统挂牌出具本报告.

一、 尽职调查情况 东兴证券推荐环创科技股票在全国中小企业股份转让系统挂牌项目小组 (以 下简称 项目小组 )根据《调查指引》的要求,对环创科技进行了尽职调查, 了解的主要事项包括:公司基本情况、历史沿革、独立性、关联交易、同业竞争、 规范运作、公司业务及行业、财务状况、发展前景及其它重大事项等. 项目小组与环创科技董事长、财务负责人及部分董事、监事、员工进行了交 谈;

查阅了公司章程、三会(股东大会、董事会、监事会)会议记录、公司各项 规章制度、会计凭证、会计账簿、审计报告、工商行政管理部门工商登记资料、 纳税凭证等;

了解了公司的生产经营状况、 内控制度、 规范运作情况和发展计划. 通过上述尽职调查,项目小组出具了《环创(厦门)科技股份有限公司尽职调查 报告》,对环创科技的业务、财务、公司治理和合法合规等事项发表了意见.

二、 环创科技符合《业务规则》规定的挂牌条件 东兴证券股份有限公司 推荐报告 根据项目小组对环创科技的尽职调查情况, 我公司认为环创科技符合其股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件:

(一)公司依法设立且存续满两年

1、公司设立的主体、程序合法、合规 公司成立于2010年6月, 2014年2月以经审计账面净资产折股的方式整体变更 为股份公司. 整体变更过程中采用历史成本计价原则,未根据资产评估结果进行 账务调整, 折合股本不高于公司净资产且不高于评估值, 公司整体变更符合规定, 存续期间可以从有限公司成立起计算.

2、公司股东的出资合法、合规,出资方式及比例应符合《公司法》相关规 定 综上,公司设立的主体、程序合法、合规;

公司股东的出资合法、合规,出 资方式及比例应符合《公司法》相关规定;

公司存续满两年,符合 公司依法设 立且存续满两年 的条件.

(二)公司业务明确,具有持续经营能力 公司主营业务为固废处理环保专用设备及其他环保配套设备业务,其中,固 废处理环保专用设备营业收入在 2012年、

2013 年及2014 年1-6月经审计的销售 收入占比分别为26.14%、54.88%、93.66%,环保设备销售比例逐年增加,主营业 务明确.公司持有与主营业务相关的关键资源要素,包括:产品或服务所需的主 要技术、相应的固定资产、无形资产、人员配备及质量管理体系.未来,公司战 略定位于环保专用设备的生产和销售,公司具备持续经营能力. 综上,公司符合 公司业务明确,具有持续经营能力 的条件.