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河南四方达超硬材料股份有限公司 未来三年股东分红回报规划(2019-2021 年) 为了建立健全河南四方达超硬材料股份有限公司(下称 公司 )的股东回报 机制,增加利润分配政策决策的透明度和可操作性,积极回报投资者,根据《中 华人民共和国公司法》 、 《河南四方达超硬材料股份有限公司公司章程》 (下称 《公 司章程》 )以及中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红 有关事项的通知》 、 《上市公司监管指引第

3 号-上市公司现金分红》 的相关规定, 董事会综合公司所处行业的特征、公司发展战略和经营计划、股东回报等因素, 制定《河南四方达超硬材料股份有限公司未来三年股东分红回报规划(2019-2021 年) 》 (下称 本规划 ) ,具体内容如下:

一、股东分红回报规划制定考虑因素 公司着眼于长远和可持续发展,综合分析公司实际情况、经营发展的目标和 战略、股东要求和意愿,充分考虑公司目前及未来的盈利规模、现金流量状况、 项目发展阶段、项目资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况,建立对投资者 持续、稳定、科学的回报规划与机制,从而对利润分配做出制度性安排,以保证 利润分配政策的连续性和稳定性.

二、股东分红回报制定原则 公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续 性和稳定性.公司可以采取现金或股票等方式分配利润,利润分配不得超过累计 可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力.

三、公司制定未来三年(2019-2021 年度)的具体股东分红回报规划

(一)利润分配的形式 公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利.

(二)利润分配的时间间隔 在符合利润分配的条件下,公司原则按年度实施利润分配,公司董事会可以 根据公司盈利情况及资金需求状况提议进行中期利润分配.

(三)公司现金分红的具体条件和比例

1、现金分红的具体条件 (1)公司该年度或半年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积 金后所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司后续 持续经营;

(2)公司累计可供分配利润为正值;

(3) 审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告 (半 年度利润分配按有关规定执行) ;

(4) 公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生 (募集资金项目除外) . 重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、 收购资产或 者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%以上.

2、现金分红比例 在满足现金分红条件时, 公司连续三年累计以现金方式分配的利润之和不少 于三年累计实现的年均可分配利润的 30%. 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水 平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分不同情形,提出差异化的现金分红 政策: (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时, 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%. 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理.