PDF《焦作万方铝业股份有限公司》

2017 年末

2016 年末 本年末比上年 末增减

2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产(元) 7,464,775,416.

69 7,280,940,446.

58 7,282,518,776.

86 2.50% 8,628,332,110.

74 8,629,910,441.

02 归属于上市公司股东的净资 产(元) 4,710,100,042.

75 4,526,036,618.

47 4,523,218,171.

55 4.13% 4,764,020,804.

58 4,761,202,357.

66 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2013 年9月,按照省政府煤电互保政策 省内发电企业必须使用省内煤 的要求,本公司全资子公司 焦作万方电力有限公司向 A 公司采购电煤,预付煤款

1100 万元,A 公司向本公司供煤 13913.26 吨,金额 7712482.48 元,由其关联方 B 公司向本公司供应电煤 8981.12 吨,金额 4,396,777.20 元.由于该煤价格远 高于本公司同期从山西购煤的价格,为减少损失,本公司将 8981.12 吨电煤直接转卖给郑州国能煤炭有限 公司,于11 月收到该笔货款及发票,确认了其他业务收入.A 公司提议由实际供货方 B 公司向本公司开 具发票,由于该提议会导致收款方和供货开票方不一致,存在较大税务风险,本公司未同意,A 公司没有 提出可行解决办法.在此期间,经办人员因个人原因无法履职,导致上述业务停滞.直至

2017 年10 月才 妥善处理,形成会计差错 3,757,929.23 元. 焦作万方铝业股份有限公司

2017 年年度报告全文

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况.

八、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,039,466,332.18 1,245,195,134.74 1,488,958,865.11 1,243,143,738.02 归属于上市公司股东的........