PDF《商赢环球股份有限公司》

2015 年12 月28 日世峰公司完成了 25%股权的工商登记变更,2015 年12 月30 日商 赢环球将世峰黄金的实际控制权移交至台州通宝方. 对于上述资料, 我们问询了亚孚公司是否放弃优先购买权及与台州通宝签订 一致行动人协议,并得到了确定的回复.我们取得泰润通宝实际控制人电话,对 其身份进行了确认, 审计师在没有告知商赢环球及泰润通宝的情况下打电话询问 关于股权交易的情况, 询问包括双方签订协议的公允性、剩余股权转让款近期的 支付、赵晓东 20%股权过户对交易的影响、矿权没有按期延续的影响、2015 年12 月28 日与亚孚公司签订一致行动协议以及

12 月30 日接管世峰事务的真实性、 泰润通宝对剩余交易的履行能力等事项, 询问得到了泰润通宝实际控制人的确认

3 与认可.审计进行中,同时由审计师发函书面确认以上问询事项,并取得了由泰 润通宝实际控制人直接回函确认的函件.2016 年4月商赢环球收到 25%股权的 剩余款项. 通过以上审计程序,我们认为可以确认商赢环球于

2015 年12 月30 日丧失 对世峰黄金的控制权, 期末商赢环球未将世峰黄金纳入合并范围符合《企业会计 准则第

33 号―合并财务报表》的规定.

(三)办理采矿权延期:截至

2015 年末,世峰黄金涉及相关采矿权延期许 可未办理完成, 请公司说明在办理采矿权延期中, 公司应承担的主要责任及风险, 并结合该等责任及风险说明公司此次重大资产重组是否仍然存在重大不确定性. 公司回复: 基于交易对方已经实际接手世峰黄金的运营管理并取得了控制权, 同时接手 办理上述采矿权延续事宜, 并且双方本着本次交易得到有效实施的共同意愿,经 充分交流与沟通, 公司于

2016 年2月29 日收到交易对方台州泰润通宝出具的承 诺函. 承诺函表示, 已由交易对方台州泰润通宝接手负责办理上述采矿权的延期 活动, 交易对方承诺免除商赢环球股份有限公司的保证责任,同意商赢环球股份 有限公司未构成任何违约, 双方签订的《托里县世峰黄金矿业有限公司股权转让 协议》继续有效执行.因此,本次采矿权延续活动不会对公司重组构成重大不确 定性. 公司将持续了解矿权延续后续进展并积极督促交易对方尽快完成本次采矿 权延续.

二、公司

2015 年实现营业收入 1486.02 万元,现有经营业务主要通过子公 司大连创元新材料有限公司开展.为便于投资者理解,请公司披露以下信息:

(一) 持续经营能力: 年报披露, 公司截至

2015 年12 月31 日累计亏损 2.39 亿元,子公司大连创元盈利能力较弱.2016 年3月,公司非公开发行 A 股股票 的申请通过了中国证券监督管理委员会审核,但未收到书面核准文件.因持续经 营能力存在不确定性,公司

2015 年年度报告和内部控制审计报告均被会计师出 具了带强调事项段的审计意见.请公司结合实际生产经营状况、行业发展前景、 公司战略规划等详细说明公司的持续经营能力.请公司年审会计师发表专项意 见. 公司回复:

4 公司董事会战略委员会根据公司实际经营状况制订公司发展战略和经营目 标.公司将严格按照合同进度实施重大资产出售,于2016 年内将持有的世峰黄 金72%股权处置完毕,减轻公司经营、财务负担;

在大连创元现有产品及渠道的 基础上,大力开发毛利更高的新产品,开拓新材料市场,严格控制费用,减少经 营亏损.同时,公司积极推进非公开发行收购环球星光优质资产,目前该项目已 经获得中国证监会审核通过(但尚未收到书面核准文件),详见公司于