PDF《洛阳玻璃股份有限公司》

洛阳玻璃股份有限公司 审计报告大信专审字[2015]第2-00360 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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1 - 电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

15 层 邮编

100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower

1 Zhichun Road,Haidian Dist Beijing,China,100083 洛阳玻璃股份有限公司 部分债权专项审计报告 大信专审字[2015]第2-00360 号 洛阳玻璃股份有限公司: 我们接受委托,对洛阳玻璃股份有限公司(以下简称"洛阳玻璃")截止

2015 年5月31 日应收洛玻集团洛阳龙昊玻璃有限公司(以下简称"龙昊公司")、洛玻集团龙飞玻璃有限 公司(以下简称"龙飞公司")、洛玻集团龙翔玻璃有限公司(以下简称"龙翔公司")、 沂南华盛矿产实业有限公司(以下简称"华盛矿产")以及中国洛阳浮法玻璃集团矿产有限 公司(以下简称"集团矿产")之间的债权情况进行了专项审计. 洛阳玻璃管理层对债权情况的责任包括:(1)按照企业会计准则的规定进行帐务处理,并 使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使其不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报. 我们的责任是对债权情况进行审计.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作.在审计过程中,我们结合洛阳玻璃的实际情况,实施了包括抽查会计记录、函证等 我们认为必要的审计程序. 审计工作已经结束,现将审计结果报告如下:

一、应收龙昊公司债权

1、龙昊公司基本情况 龙昊公司系由洛阳玻璃、中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司于

2005 年6月20 日共同 投资组建的.公司注册资本为

5000 万元,由洛阳玻璃出资

4000 万元,持股比例为 80%,中国 洛阳浮法玻璃集团有限责任公司出资

1000 万元,持股比例为 20%.2009 年12 月16 日,中国 洛阳浮法玻璃集团有限责任公司将持有龙昊公司的 20%股权转让给洛阳玻璃, 此次股权变更后 龙昊公司成为洛阳玻璃的全资子公司.

2、债权情况 -

2 - 电话 Telephone: +86(10)82330558 传真 Fax: +86(10)82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路

1 号 学院国际大厦

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100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower

1 Zhichun Road,Haidian Dist Beijing,China,100083 经审计,截止

2015 年5月31 日,洛阳玻璃应收龙昊公司债权总计原值为 428,714,840.45 元,已计提坏账准备 139,969,000.00 元,净值为 288,745,840.45 元.具体债权情况详见附表.

二、应收龙飞公司债权

1、龙飞公司基本情况 龙飞公司成立于

2000 年9月27 日,系由中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司、洛阳玻 璃和河南省渑池浮法玻璃厂共同投资组建.公司注册资本为

7408 万元,其中:中国洛阳浮法 玻璃集团有限责任公司出资

740 万元,占注册资本的 9.99%,洛阳玻璃出资

4000 万元,占注 册资本的 53.99%,河南省渑池浮法玻璃厂出资

2668 万元,占注册资本的 36.02%.2009 年12 月16 日, 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司将持有的龙飞公司 9.99%股权转让给洛阳玻璃, 此次股权变更后,洛阳玻璃持有龙飞公司的股权比例为 63.98%.