PDF《杭州中威电子股份有限公司 关于 2018 年年报问询函的回复》

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2018 年年报问询函的回复 深圳证券交易所创业板公司管理部: 贵部发来的创业板年报问询函【2019】第132 号已收悉,现就我公司

2018 年年报所关注的问题,回复如下: 问题

1、 报告期末, 你公司应收账款及长期应收款金额合计 76,362.

89 万元, 较期初增长 14.73%,占营业收入的比重达 215.28%.2018 年你公司对应收账款 及长期应收款计提坏账 3,916.86 万元,同比增长 39.67%.你公司应收账款周转 率同比下降幅度在 30%以上;

经营活动现金流量净额为-13,912.01 万元,同比下 降30.78%.请你公司就以下事项进行说明: (1)前十大应收账款对应的销售情况,包括销售客户名称、销售收入金额 及确认时间、相关应收账款账龄及计提的坏账准备、合同约定的回款时间及目前 的回款情况. (2)你公司应收账款余额较高、周转率较低、账龄较长的原因,并对比同 行业上市公司核实说明是否符合行业情况,计提应收账款坏账准备是否充分. 【说明】 : (1)前十大应收账款对应的销售情况,包括销售客户名称、销售收入金额 及确认时间、相关应收账款账龄及计提的坏账准备、合同约定的回款时间及目前 的回款情况. 杭州中威电子股份有限公司 回复 报告期末,前十大应收账款情况如下: 单位:万元 单位名称 应收账款 余额 应收账款账龄 坏账准 备1年以内 1-2 年2-3 年3-4 年4年以上 四川勇安智能科技有 限公司 4986.97 960.51 2755.00 1171.01 0.35 100.10 775.14 中华通信系统有限责 任公司 3593.71 2425.59 1168.12 592.99 北京建自凯科系统工 程有限公司 3198.83 3195.82 0.66 2.35 160.56 联通系统集成有限公 司河南省分公司 1885.64 318.92 1566.72 955.98 陕西汉唐计算机有限 责任公司 1779.00 1779.00 88.95 宿松县公安局 1718.34 1718.34 171.83 内蒙古科信作息产业 有限责任公司 1651.68 1651.68 165.17 云南广电网络集团有 限公司勐海支公司 1520.40 1520.40 1520.40 哈尔滨原朗科技有限 公司 1318.41 1318.41 65.92 安徽励锦交通科技有 限公司 1274.66 925.32 309.49 23.97 1.81 14.07 99.56 小计22927.64 8497.98 8860.76 2365.45 1568.88 1634.57 4596.50 以上单位主要是公司集成项目业务客户, 都是社会公共部门或具有良好信用 的企业单位. 大额

1 年以上应收账款余额均为工程项目工期长或合同付款周期长 的原因结余金额.公司客户均是信用好的优质客户,应收账款基本均能按合同约 定的回款条件收回账款,但也存在客户采购计划变动、工程项目工期延长、验收 延后等原因引起的资金回笼周期拉长的情况存在. 具体合同约定的回款时间及目 前回款情况如下: 单位名称 合同约定回款条款 目前回款情况 四川勇安智能科技有限公司 到货 40%,验收 55%,质保金 5% 按合同收款 杭州中威电子股份有限公司 回复 中华通信系统有限责任公司 五年分期收款 按合同收款 北京建自凯科系统工程有限公司 背靠背收款 按合同收款 联通系统集成有限公司河南省分公司 四年分期收款 按合同收款 陕西汉唐计算机有限责任公司 预收 20%,到货 40%,安装调试后 35%,质保金 5% 按合同收款 宿松县公安局 三年分期收款 按合同收款 内蒙古科信作息产业有限责任公司 验收后收款 按合同收款 云南广电网络集团有限公司勐海支公司 五年期收款 按合同收款 哈尔滨原朗科技有限公司 发货安装调试后收款 按合同收款 安徽励锦交通科技有限公司 预付 20%,到货 40%,安装验收 35%,质保金 5% 按合同收款 (2)你公司应收账款余额较高、周转率较低、账龄较长的原因,并对比同 行业上市公司核实说明是否符合行业情况,计提应收账款坏账准备是否充分. 公司期末对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试, 根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备, 经测试未发现减值的按信用风险特 征组织计提坏账准备.组合中,按账龄分析法计提坏账准备计提比例与同行业上 市公司比较: 应收账款账龄 海康威视 (002415) 大华股份 (002236) 东方网力 (300367) 公司