PDF《通化葡萄酒股份有限公司》

(3) 区分不同保理公司, 结合业务合同条款以及有无应收账款质押、 有无追索权等权利义务因素, 补充披露保理融资的具体类型模式及相应金额;

(4) 补充披露不同类型保理业务的具体会计处理及依据. (1)列示公司与上述保理公司之间资金往来的明细情况,包括具体金额及 业务背景等;

回复如下:九润源的保理业务是将其现在或将来的基于其与买方订立的货物

7 销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商,保理商在保留追索权的前提下, 向其提供资金融通的综合金融服务方式. 九润源是一家主要面向电商平台的商品流通公司,存货及资金流动性较大, 一般平台结算回款周期为 30-60 天,对于大促、节日期间备货量大,上游厂商又 先款后货的结算方式, 为满足公司运营需求, 公司与平台下属保理公司签订协议, 以对平台销售形成的应收账款偿还融资款方式, 向保理公司借款用来补充资金周 转,借此抓住市场机遇、扩大市场份额,在审慎比较财务成本与资金使用效率的 机会成本后,采用融资保理方式以盘活存量资本. 目前,九润源的保理业务主要通过上海邦汇商业保理有限公司、深圳市前 海现在商业保理有限公司、苏宁商业保理有限公司实现. 九润源与上述保理公司之间资金往来的明细情况如下 项目本期融资金额 本期偿还金额 苏宁商业保理有限公司 46,733,490.56 25,191,770.54 深圳市前海现在商业保理 有........