PDF《海航集团有限公司》

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21、递延所得税资产/递延所得税负债

49

22、所得税

50

23、租赁

51

三、重要会计政策和会计估计变更.51

四、 税项.51

1、主要税种及税率

51 注释:根据财政部财综[2012]17 号 关于印发《民航发展基金征收使用管理暂行办法》 的通知 ,自2012 年4月1日起,原民航机场管理建设费和原民航基础设施建设基金合 并,统称民航发展基金.民航发展基金的征收、使用、管理和监督适用《民航发展基金征 收使用管理暂行办法》 .民航发展基金是根据航线类别、飞机最大起飞全重、飞行里程以及 规定的征收标准计算征收.本公司将交纳的民航发展基金在运输成本中列支.51

五、合并财务报表项目注释.52

1、货币资金

52

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

52

3、应收票据

52

6、发放贷款及垫款

54

7、可供出售金融资产

54

8、持有至到期投资

54

9、长期应收款

55

10、长期股权投资

55

12、固定资产

56

13、在建工程

56

14、无形资产

56 2017 年半年度报告

6

15、短期借款

57

16、应付票据

57

17、卖出回购金融资产款

57

19、一年内到期的非流动负债

57

20、长期借款

58

21、长期应付款

58

22、实收资本

58 2017.01.01

58 本期增减.58 2017.6.30

58

23、其他权益工具

58

24、营业收入和营业成本

59

25、财务费用

59

六、在其他主体中的权益.59

1、在子公司中的权益

59

2、在合营企业或联营企业中的权益

60

七、 关联方及其交易.60

1、本公司的母公司情况

60

2、本公司的子公司情况

61 本公司所属的子公司详见附注

六、1 在子公司中的权益

61

3、本公司的合营和联营企业情况

61 本年与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联 营企业情况如下:61 合营或联营企业名称.61 与本公司的关系.61

4、其他关联方情况

62 其他关联方名称.62 其他关联方与本公司关系.62

八、或有事项和承诺事项说明.63 1.预计负债的种类、形成原因以及经济利益流出不确定性的说明.63 2.与预计负债有关的预期补偿金额和本期已确认的预期补偿金额.63 3.或有负债的种类、形成原因及经济利益流出不确定性的说明.63 4.或有负债预计产生的财务影响,以及获得补偿的可能性;

无法预计的,应当说明原因.63 5.或有资产很可能会给企业带来经济利益的,其形成的原因、预计产生的财务影响.....63 6.在涉及未决诉讼、未决仲裁的情况下,披露全部或部分信息预期对企业造成重大不利影 响的,该未决诉讼、未决仲裁的性质以及没有披露这些信息的事实和原因.63 母公司资产负债表.66 合并利润表.68 母公司利润表.70 合并现金流量表.71 母公司现金流量表.73 合并所有者权益变动表.75 母公司所有者权益变动表.78 担保人财务报表.82 担保人资产负债表(合并)83

2017 年半年度报告

7 2017 年半年度报告

8 释义 本报告中,除非文中另有所指,下列词语具有如下含义: 本公司、公司、海航集团 指 海航集团有限公司 募集说明书 指 根据有关法律、法规为发行公司债券制作的《2009 年海航集团有限 公司公司债券募集说明书》 、 《2013 年海航集团有限公司公司债券募 集说明书》 、 《2015 年海航集团有限公司公司债券募集说明书》 、 《2016 年海航集团有限公司非公开发行公司债券募集说明书》 (第 一期) 、 《2016 年海航集团有限公司非公开发行公司债券募集说明 书》 (第二期)和《2016 年第一期海航集团有限公司可续期债募集 说明书》 、 《2016 年第二期海航集团有限公司可续期债募集说明书》 募集说明书摘要 指 根据有关法律、法规为发行公司债券制作的《2009 年海航集团有限 公司公司债券募集说明书摘要》 、 《2013 年海航集团有限公司公司债 券募集说明书摘要》 、 《2015 年海航集团有限公司公司债券募集说明 书摘要》 、 《2016 年海航集团有限公司非公开发行公司债券募集说明 书摘要》 (第一期) 、 《2016 年海航集团有限公司非公开发行公司债 券募集说明书摘要》 (第二期)和《2016 年第一期海航集团有限公 司可续期债募集说明书摘要》 、 《2016 年第二期海航集团有限公司可 续期债募集说明书摘要》 本报告 指 公司根据有关法律法规、要求披露的《海航集团有限公司公司债券