PDF《浙江犇宝实业投 资有限公司股权项目》

5、标的资产在产井生产及所拥有权益情况;

6、标的资产未来期的勘探开发计划;

7、标的资产所在国家税收政策,执行的税率税费及纳税情况;

8、标的资产执行的会计制度以及固定资产折旧方法、存货成本入 账和存货发出核算方法等;

9、标的资产最近几年的债券、借款情况以及债务成本情况;

10、标的资产的应收应付账款情况;

11、最近几年的关联交易情况;

12、标的资产的产品类型以及主营产品品种、产销量、历史经营业 绩和技术创新能力等;

13、最近几年主营业务成本,主要原材料、辅助材料成本和价格、 占用设备及场所(折旧摊销) 、人员工资福利费用等情况;

14、最近几年主营业务收入,主要产品的价格、占总收入的比例以 及主要客户的分布等情况;

15、未来几年的经营计划以及经营策略,包括:市场需求、价格策 略、产能计划、销售计划、成本费用控制、资金筹措和投资计划等以及 烟台新潮实业股份有限公司拟购买浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅俊ぷ什拦浪得 中联资产评估集团有限公司 第5页未来的主营收入和成本构成及其变化趋势等;

16、主要竞争者的简况,包括产品的功能、产量、价格及市场占有 率等;

17、主要经营优势和风险,包括:国家政策优势和风险、产品(技术)优势和风险、市场(行业)竞争优势和风险、财务(债务)风险、 汇率风险等;

18、预计的新增投资计划、项目的可行性研究或技术改造、产品规 模扩产等以及批复或实施情况;

19、近年经审计的资产负债表、损益表、现金流量表以及产品收入 明细表和成本费用明细表;

20、查询对比美国石油及天然气勘探开发类上市公司股价、储量、 EV/EBITDA等相关信息;

21、收集近年来石油及天然气勘探开发公司股权交易案例;

22、与本次评估有关的其他情况.

(二)影响资产核实和尽职调查的事项 本次评估中未发现影响资产清查或尽职调查的事项.

(三)资产清查核实和尽职调查的过程 本次评估的资产清查核实及尽职调查, 是在企业主要资产的所在地 现场进行.采用的方法主要是通过对企业现场勘察、参观、以专题座谈 会的形式,对被评估企业的经营性资产的现状、生产条件和能力以及历 史经营状况、经营收入、成本、期间费用及其构成等的状况进行调查复 核.特别是对影响评估作价的主营产品的产销量、售价和相关的成本费 烟台新潮实业股份有限公司拟购买浙江谋κ狄低蹲视邢薰竟扇ㄏ钅俊ぷ什拦浪得 中联资产评估集团有限公司 第6页用等进行了专题的详细调查,查阅了相关的会计报表、账册等财务数据 资料、重要购销合同协议等.通过与企业的管理、财务人员进行座谈交 流,了解企业的经营情况等.在资产核实和尽职调查的基础上进一步开 展市场调研工作, 收集相关行业的宏观行业资料以及可比公司的财务资 料和市场信息等.

三、资产核实与尽职调查结论 按照国家资产评估相关规定, 经对标的资产在评估基准日2014年12 月31日资产与经营状况实施必要的清查复核与尽职调查后, 得到如下结 论:

1、主要资产负债状况 截至评估基准日,根据标的资产基准日的模拟合并报表披露,标的 资产账面资产总额224,240.21万元、负债10,738.98万元、股东权益合计 213,501.23万元. 具体包括流动资产9,576.18万元, 非流动资产214,664.03 万元;