PDF《关于海南航空股份有限公司》

关于海南航空股份有限公司

2006 年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的 专项说明 海南航空股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司

2006 年12 月31 日的资 产负债表、2006 年度的利润及利润分配表以及现金流量表(以下简称 会计报表 ),并于

2007 年4月9日签发了无保留意见的审计报告.

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发[2003]56 号文) 、 《中国证券监督管理 委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》 (证监发[2005]120 号文)的要求,贵公司编制了本专项说明所附的贵公司

2006 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表(以下简称 汇总表 ) .编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是贵公司的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司

2006 年度会计报表时所复核的会 计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致.除了对贵 公司实施于

2006 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇 总表所载资料执行额外的审计或其他程序. 为了更好地理解贵公司

2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审 计的会计报表一并阅读. 根据本集团

2006 年1月与海南嘉惠投资有限公司、金鹿航空有限公司、海南海航航空进出 口有限公司、扬子江快运航空公司等

50 多家关联单位签订的债权债务重组协议,各方同意将本 集团应收、应付各方款项进行重组.此次重组抵销本集团应收各方关联单位款项 647,967 千元, 抵消本集团应付各方款项 600,722 千元,抵消后的差额 47,245 千元计入本集团应收海南嘉惠投 资有限公司账下. 根据本集团

2006 年12 月与海航集团有限公司、大新华快运航空有限责任公司、海南嘉 惠有限公司、扬子江投资控股有限公司、海航进出口有限公司签订债权债务重组协议,各方 同意将本集团应收、应付各方款项进行重组.此次重组抵销本集团应收各方关联单位款项 190,665 千元,抵消本集团应付各方款项 190,665 千元. 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使 用,未经本事务所书面同意,不得作任何形式的公开发表或公众查阅,不得用于其他用途. 附件一:海南航空股份有限公司

2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 信永中和会计师事务所 中国 北京

2007 年4月11 日 海南航空股份有限公司

2006 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 附件一 单位:万元 非经营性资金占 用 资金占用方 名称 占用方与上市 公司的关联关 系 上市公司核算 的会计科目

2006 年期初 占用资金余额

2006 年度占 用累计发生 金额(不含 利息)

2006 年度 占用资金 的利息(如有)

2006 年度偿 还累计发生金 额2006 年期 末占用资 金余额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及其附 属企业 小计 - - - 前大股东及其附 属企业 小计 - - - 总计 - - - 其它关联资金往 来 资金往来方 名称 往来方与上市 公司的关联关 系 上市公司核算 的会计科目