PDF《D84》

(上接D83 版) ( 七)基金如投资银行存款,基金托管人根据有关法律法规的规定及基 金合同的约定,对基金投资银行存款的交易对手范围是否符合有关规定进 行监督;

基金管理人在签署银行存款协议前,应将草拟的银行存款协议送 基金托管人审核.

( 八)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金 资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收 入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩 表现数据等进行监督和核查. ( 九) 基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资 运作违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或 书面提示等方式通知基金管理人限期纠正,并及时向中国证监会报告. 基 金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查.基金管理人收到书 面通知后应在下一工作日及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函, 就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证 在规定期限内及时改正. 在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知 事项进行复查,督促基金管理人改正. 基金管理人对基金托管人通知的违 规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会. ( 十)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合 同和本托管协议对基金业务执行核查. 对基金托管人发出的书面提示,基 金管理人应在规定时间内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或 举证;

对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中 国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据 资料和制度等. ( 十一) 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令 违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即 通知基金管理人,由此造成的损失由基金管理人承担,并及时向中国证监 会报告. ( 十二)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国 证监会, 同时通知基金管理人限期纠正, 并将纠正结果报告中国证监会. 基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权, 或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管 人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会.

三、基金管理人对基金托管人的业务核查 ( 一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项 包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户 等投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净 值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运 作等行为. ( 二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实 行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金 投资信息等违反 《 基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时 以书面形式通知基金托管人限期纠正.基金托管人收到通知后应在下一工 作日及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正 期限,并保证在规定期限内及时改正. 在上述规定期限内,基金管理人有 权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正. 基金托管人应积极配 合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人 核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正. ( 三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证 监会,同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会. 基 金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采取 拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出 警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会.