PDF《浙江高精锻压股份有限公司》

公告编号:2019-005 证券代码:837152 证券简称:高精锻压 主办券商:浙商证券 浙江高精锻压股份有限公司 董事会关于

2018 年度财务审计报告非标准意见专项 说明的公告 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)接受浙江高精锻压股份 有限公司(以下简称"公司")的委托,对公司

2018 年度财务报表进 行审计, 并出具了带有保留意见的 《浙江高精锻压股份有限公司

2018 年度审计报告》(中审亚太审字[2019]020002 号)(以下简称"审计 报告") .

根据 《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》 , 公司董事会现将有关情况说明如下:

一、审计报告保留意见内容 如财务报表附注前期差错更正所述, 高精锻压公司将存货盘亏及 成本重算合计 14,173,713.97 元存货减少归之于以前年度.我们无法 就所述事项实施必要的审计程序,对上述存货的存在性、计量合理性 及其对本期及以前期间的利润表相关项目的影响程度获取充分、 适当 的审计证据,也无法确定是否有必要对这些金额进行调整. 我们认为,除上述保留意见所述事项产生的影响外,后附的财务 报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了公司

2018 年12 月31 日的财务状况以及

2018 年度的经营成果和现金流量.

二、公司董事会对该事项的说明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带法律责任. 公告编号:2019-005 公司董事会认为:中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公 司2018 年度财务报表出具带有保留意见的审计报告,主要原因为公 司无法确保

2018 年初存货的存在性及计量的合理性. 针对审计报告非标准意见所涉及事项,公司已积极措施,具体内 容如下:

1、针对公司存货的管理问题,公司摒弃了之前采用的手工 EXCEL 核算的方式,自2018 年7月开始公司已经使用了新的用友 ERP 软件核算存货的数据.

2、公司针对存货的核算专门安排了材料会计,对存货的数据进 行统计.

3、公司加强了存货的管理和数据的复核,对涉及存货收发存的 方方面面加强了管理和数据的统计,加强了存货的盘点的管理,保证 存货准确性.

三、董事会意见 公司董事会认为中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)依据相 关情况,本着严格、谨慎的原则,对上述事项出具带有保留意见的非 标准意见审计报告,董事会表示理解,该报告客观严谨地反映了公司

2018 年度的财务情况及经营成果.董事会正组织公司董事、监事、 高管等人员积极采取有效措施, 消除审计报告中保留意见所涉及事项 对公司的影响. 特此公告. 浙江高精锻压股份有限公司 董事会

2019 年4月24 日