PDF《关于对兵器装备集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》

负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营,确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险. 监事会: 负责监督董事会、 高级管理层完善内部控制体系;

负责监督董事会及董事、

3 总经理及高级管理人员履行内部控制职责;

负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正 其损害公司利益的行为并监督执行. 总经理:负责执行董事会决策;

制定财务公司的具体规章;

负责建立识别、计量、 监测并控制风险的程序和措施;

负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职 责得到有效履行. 风险控制委员会:董事会风险控制委员会是董事会设立的专门工作机构,在董事会 授权的范围内独立行使职权,并直接向董事会负责.主要负责对公司风险管理、内部控 制状况进行研究并提出建议.通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事 前防范和事中控制,对公司跨部门的重大风险管理与内部控制事项进行协调和处理,审 议公司风险管理的总政策、程序.风险控制委员会由董事长、公司总经理、副总经理、 法律与风险部/稽核审计部及计划财务部负责人组成;

其执行机构为法律与风险部/稽核 审计部,负责风险控制委员会的日常工作. 贷款审批委员会:对总经理负责,对信贷业务的有关工作制度和工作程序进行审批 决策;

对信贷业务部门申报的信贷业务和其他业务进行审批决策.贷款审批委员会由公 司副总经理、总稽核和相关部门负责人组成. 投资决策委员会:对公司重大投资业务进行审批的决策机构,公司投资决策委员会 由公司总经理、 副总经理、 总稽核和相关部门负责人组成, 公司总经理为投委会负责人. 业务部门:财务公司的汽车金融部、信贷业务一部、信贷业务二部、投资部、计划 财务部/结算中心等业务部门包含了财务公司的资产和业务,在日常工作中直接面对各 类风险,是财务公司风险管理的前沿.各业务部门主要承担以下风险管理职责: (1)充分认识和分析本部门各项风险,确保各项业务按照既定的流程操作,各项内 控措施得到有效地落实和执行. (2)将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档,准确、及时上报监管部门所要 求的日常风险监测报表. (3)对内控措施的有效性不断进行测试和评估,并向法律与风险部提出操作流程和 内控措施改进建议. (4)及时发现和报告可能出现的风险类别,并提出风险管理建议.

4 稽核审计部:是独立于业务层和经营管理层的部门,负责监控公司内控,其主要职 责是开展稽核审查,对各个部门、岗位和各项业务实施全面的稽核检查和监督,包括日 常业务稽核和专项稽核,定期向董事会和监事会汇报;

负责公司合规性管理,组织合规 性检查并编制检查报告,并对各部门整个情况进行监测.

(二)风险的识别与评估 财务公司制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程. 建立内 部稽核审计部门,对公司的业务活动进行监督和稽核.财务公司根据各项业务的不同特 点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施等,各部门责任分离、相互 监督,对各种风险进行预测、评估和控制.

(三)各业务的控制活动

1、结算业务控制情况 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度,制定了《兵器装备集 团财务有限责任公司结算业务管理办法》等业务管理办法、业务操作流程,做到首先在 程序和流程中规定操作规范和控制标准,有效控制了业务风险. (1)在成员单位存款业务方面,财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用 的原则,在银监会颁布的规范权限内严格操作,保障成员单位资金的安全,维护各当事 人的合法权益. (2)资金集中管理和内部转账结算业务方面,成员单位在财务公司开设结算账户, 通过登入财务公司业务管理信息系统网上提交指令及通过向公司提交书面指令实现资 金结算,严格保障结算的安全、快捷、通畅,同时具有较高的数据安全性.财务部及时 记账,换人复核,保证入账及时、准确,发现问题及时反馈.为降低风险,公司将支票、 预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分管,并禁止将财务章带出单位使用.