PDF《顺丰控股股份有限公司》

1、公司设立公司财务部和各事业群财务部,负责全面组织、协调、指导公 司及子公司的财务管理工作,并根据子公司情况由公司财务部予以委派、推荐财 务管理人员,依照规定程序聘任和解聘;

2、各子公司设立财务部,负责子公司的财务管理工作,接受公司财务部和 各事业群财务部的业务指导, 接受公司财务部和子公司总经理的双重管理及考核. 第十一条 各级财务部门根据工作需要下设相应财务功能模块:

1、公司财务部下设会计报表、资金管理、股权牌照、投资管理、税筹管理、 预算管理等财务模块;

2、各事业群财务部根据需要下设会计核算、税务管理、预算管理、收付款 结算等财务模块;

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3、子公司财务部根据需要下设会计核算、税务管理、预算管理、收付款结 算等财务模块;

4、各级财务部门应完善岗位设置,完善内部控制体系,严格执行不相容职 务相分离原则. 第十二条 财务部门履行以下工作职责:

1、制定与执行符合相关管理部门与公司要求的财务管理制度、财务战略、 财务规划、财务预算和财务工作程序,对各项经营活动进行财务监督;

2、根据公司发展需要,按照公司资金结算管理要求统筹调配公司资金,拟 定公司融资方案并组织实施,保证资金安全,提高资金使用效率;

3、从公司战略角度,全面统筹公司股权架构搭建、境内外牌照规划、投资 重组等工作;

4、建立和完善公司预算管理体系,组织公司年度预算编制工作,跟踪分析 预算执行情况并提出建议;

5、负责日常税收申报纳税工作,协调税企关系,开展纳税筹划工作;

6、审核监督公司财务收支,参与审核公司重要经营决策方案、拟定重要财 务事项实施方案、参与并监督重大经济合同或协议的签订过程;

7、组织公司的会计核算工作并编制报送财务报告,保证会计信息和会计资 料的真实、合法、完整,并配合审计、评估、财务监督等工作;

8、配合其他业务部门开展工作,提供财务专业支持;

9、法律、行政法规、部门规章或本制度授予的其他职责. 第十三条 财务人员职业道德:

1、树立良好的职业品质和严谨的工作作风,严守工作纪律,努力提高工作 效率和工作质量;

2、 敬业爱岗, 努力钻研业务, 使自己的知识和技能适应所从事工作的要求;

3、实事求是,客观公正地办理会计事务,坚持原则,廉洁奉公;

4、 熟练运用国家会计法规, 保证所提供的会计核算信息合法、 真实、 准确、 及时、完整;

5、熟悉公司的生产经营和业务管理情况,运用掌握的会计信息和财务管理 方法,改善公司内部管理,提高经济效益服务;

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6、保守公司财务及商业秘密,除公司授权外,不能私自向外界提供或者泄 露会计信息;

7、自觉接受审计部门对会计人员职业道德情况的检查、监督、指导.

第三章 会计核算管理

(一) 会计核算的原则 第十四条 公司应当按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和 《企业会计制度》的规定建立会计账册,进行会计确认、计量和报告,及时提供 合法、真实、准确、完整的会计信息. 第十五条 公司的会计确认和计量应当以实际发生的经济业务为依据, 按照 规定的会计处理方法进行,保证会计处理方法的各期口径一致、相互可比. 第十六条 下列经济业务事项,应当办理会计手续,进行会计核算: