PDF《南京钢铁股份有限公司 关于非公开发行股票会后事项告知函回...》

1、钢铁主业利润下滑.受宏观经济影响,2015 年以来钢铁行业市场整体低 迷,钢材产品价格持续走低,虽然进口铁矿石等原燃料价格回落,但钢材产品销 售价格下跌对利润的影响大于主要原燃料采购价格下跌的影响.

2015 年上半年, 虽然发行人凭借品种结构优势,钢材综合平均销售价格优于行业平均水平;

且钢 材产品销量同比增加;

并通过加强内部成本控制,降低工序加工成本.但仍然无 法弥补钢材价格下跌造成的损失,发行人的毛利仍下降 5,146.53 万元. (1)发行人销售钢材 385.88 万吨,综合平均销售价格为 2,696 元/吨,较 上年同期下降 21.98%(据 我的钢铁网 统计,国内钢材综合价格指数较上年 同期下降了 25.09%) ,下降

760 元/吨,导致毛利下降 29.33 亿元;

(2)发行人原燃料采购成本较上年同期下降导致增加毛利 23.95 亿元,其中,铁料采购降本 19.08 亿元,煤焦采购降本 3.61 亿元、废钢等采购降本 1.26 亿元;

(3) 发行人销售钢材较上年同期增加 77.84 万吨, 导致毛利增加 2.81 亿元.

2、投资收益下降.除钢铁主业以外,发行人

2015 年上半年投资收益为 -2,036.58 万元,较上年同期投资收益 8,620.05 万元[主要为转让上海复星创富 股权投资基金合伙企业(有限合伙)和上海复星创泓股权投资基金合伙企业(有 限合伙)的股权所获收益]大幅下降 123.63%,下降 10,656.63 万元.

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3、所得税费用增加.此外,发行人

2015 年上半年所得税费用为 2,214.41 万元,较2014 年上半年所得税费用-1,927.82 万元增加 4,142.23 万元,进一步 加大了发行人净利润的下滑幅度. 受上述因素综合影响,与去年同期相比较,钢铁行业整体低迷这一外部因素 减少了发行人主营业务的盈利空间,同时,因偶发性的原因造成发行人投资收益 大幅下降及所得税费用增加最终导致了发行人

2015 年上半年归属于母公司所有 者的净利润较去年同期下降 70.12%.

(二)目前公司业绩是否已有改观,是否具有持续经营能力

2015 年以来,我国经济进入新常态,经济承受下行压力,钢铁下游行业需 求减弱,但我国粗钢日产水平仍然处于高位,钢材供给与需求之间的矛盾十分突 出.虽然进口铁矿石等原燃料价格有所回落,但不足以弥补钢材价格下跌造成的 损失. 我的钢铁网 数据显示,2015 年6-9 月,我国钢材综合平均价格指数下 跌8.98%,而铁矿石价格指数仅下跌 5.02%,钢铁企业的利润空间被进一步压 缩.此外钢材价格大幅下跌的情况已从普钢蔓延至优特品种钢材,特钢企业的经 营业绩也受到影响.

2015 年上半年及前三季度,国内钢铁行业上市公司净利润大幅下滑出现普 遍亏损,具体情况如下: 证券代码 证券简称

2015 年上半年归 属母公司股东的 净利润(万元)

2015 年上半年归 属母公司股东的净 利润同比变动幅度

2015 年前三季度 归属母公司股东 的净利润(万元)

2015 年前三季度归 属母公司股东的净 利润同比变动幅度 600307.SH 酒钢宏兴 -153,425.63 -376.69% -352,662.80 -2490.91% 601005.SH 重庆钢铁 -222,757.80 -135.66% -320,009.40 -102.25% 600808.SH 马钢股份 -123,659.24 -69.33% -257,538.20 -689.22% 000717.SZ 韶钢松山 -88,002.91 -19.58% -178,332.00 -106.57% 600581.SH 八一钢铁 -81,110.30 -12.69% -172,913.75 -39.35% 600010.SH 包钢股份 -45,454.17 -1342.45% -132,485.31 -2455.81% 600569.SH 安阳钢铁 -39,331.45 -932.32% -127,524.36 -2500.31% 000932.SZ 华菱钢铁 -15,429.63 -911.57% -109,644.60 -2646.35% 600005.SH 武钢股份 52,161.57 21.87% -100,137.63 -229.98% 601003.SH 柳钢股份 -63,150.14 -415.77% -98,536.74 -582.89% 000898.SZ 鞍钢股份 15,500.00 -73.14% -88,800.00 -196.21%