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102 年度稽核计画实际执行情形 第一页 (共四页) 编号 稽核项目 预定稽核期间 实际稽核起迄 稽核报告 内部控制缺失及异 常事项 应行处理措施或改善计划 备注日期 编号 AS0101 衍生性商品处理 作业 102/01/01~102/01/31 102/01/01~102/01/25 102/01/25 AS0101 无.

无. AS0102 采购及付款循环 102/01/01~102/01/31 102/01/01~102/01/25 102/01/25 AS0102 1.请购单匆篮 决权限办理. 2.采 购未有议价询价纪 录. 1.要求所属单位依照核决权 限办理请购作业. 2.要求采 购单位将询议价纪录较留 存,以兹 证明. AS0201 衍生性商品处理 作业 102/02/01~102/02/28 102/02/01~102/02/20 102/02/20 AS0201 无. 无. AS0202 融资循环 102/02/01~102/02/28 102/02/01~102/02/27 102/02/27 AS0202 1.请款单锤歉 讫章. 2.未按月编 制银行调节表. 1.权责单位应确实於请款单 歉镀 , 或为 其他防止 重复付款之控管. 2.权责单 位应每 月编制银行往来调 节表. AS0301 衍生性商品处理 作业 102/03/01~102/03/31 102/03/01~102/03/25 102/03/25 AS0301 无. 无. AS0302 背书保证作业 102/03/01~102/03/31 102/03/01~102/03/25 102/03/25 AS0302 无. 无. AS0303 资金贷与他人作 业102/03/01~102/03/31 102/03/01~102/03/25 102/03/25 AS0303 无. 无. AS0304 福委会运作管理 102/03/01~102/03/31 102/03/01~102/03/22 102/03/22 AS0304 无. 无. AS0305 薪工循环 102/03/01~102/03/31 102/03/01~102/03/25 102/03/25 AS0305 无. 无. AS0401 衍生性商品处理 作业 102/04/01~102/04/30 102/04/01~102/04/19 102/04/19 AS0401 无. 无. AS0402 销售及收款循环 102/04/01~102/04/30 102/04/01~102/04/30 102/04/30 AS0402 未确实填写"销货折 让(退回)单申请单" . 要求所属单位於销货退回及 折让产生时,确实 填写"销 货折让(退回)单申请单". 茂为欧买尬数位科技股份有限公司

102 年度稽核计画实际执行情形 第二页 (共四页) 编号 稽核项目 预定稽核期间 实际稽核起迄 稽核报告 内部控制缺失及异 常事项 应行处理措施或改善计划 备注AS0403 商品存货管理循 环102/04/01~102/04/30 102/04/13~102/04/30 102/04/30 AS0403 无. 无. AS0501 衍生性商品处理 作业 102/05/01~102/05/31 102/05/01~102/05/22 102/05/22 AS0501 无. 无. AS0502 取得或处分资产 处理程序 102/05/01~102/05/31 102/05/01~102/05/22 102/05/22 AS0502 无. 无. AS0503 财产管理作业 102/05/01~102/05/31 102/05/01~102/05/24 102/05/24 AS0503 1.费用性资产未与 列表管理. 2.固定 资产及费用性资产 未与定期盘点. 1.相关权责单位应针对费用 性资产列表控管. 2.资产管 理单位应制定盘点计画并盘 点. AS0504 固定资产循环 102/05/01~102/05/31 102/05/13~102/05/24 102/05/24 AS0504 固定资产未与定期 盘点. 所属权责单位每年应制定资 产盘点计画并确实 盘点. AS0601 衍生性商品处理 作业 102/06/01~102/06/30 102/06/01~102/06/14 102/06/14 AS0601 无. 无. AS0602 背书保证作业 102/06/01~102/06/30 102/06/01~102/06/14 102/06/14 AS0602 无. 无. AS0603 资金贷与他人作 业102/06/01~102/06/30 102/06/01~102/06/14 102/06/14 AS0603 无. 无. AS0604 适用国际会计准 则之管理 102/06/01~102/06/30 102/06/01~102/06/28 102/06/28 AS0604 无. 无. AS0605 投资循环 102/06/01~102/06/30 102/06/01~102/06/28 102/06/28 AS0605 无. 无. AS0701 衍生性商品处理 作业 102/07/01~102/07/31 102/07/01~102/07/14 102/07/14 AS0701 无. 无. AS0702 职务授权及代理 人制度之执行 102/07/01~102/07/31 102/07/01~102/07/31 102/07/31 AS0702 无. 无. 茂为欧买尬数位科技股份有限公司