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102 年度稽核计画实际执行情形 第三页 (共四页) 编号 稽核项目 预定稽核期间 实际稽核起迄 稽核报告 内部控制缺失及异 常事项 应行处理措施或改善计划 备注AS0703 研发循环 102/07/01~102/07/31 102/07/01~102/07/31 102/07/31 AS0730 研发循环内容未包 含手机游戏研发作 业. 权责相关单位应针对手机研 发作业制定相关作 业办法. AS0801 衍生性商品处理 作业 102/08/01~102/08/31 102/08/01~102/08/30 102/08/30 AS0801 无. 无. AS0802 对子公司之监督 与管理 102/08/01~102/08/31 102/08/01~102/08/31 102/08/31 AS0802 无. 无. AS0803 采购及付款循环 102/08/01~102/08/31 102/08/01~102/08/31 102/08/31 AS0803 无. 无. AS0901 衍生性商品处理 作业 102/09/01~102/09/30 102/09/01~102/09/25 102/09/25 AS0901 无. 无. AS0902 背书保证作业 102/09/01~102/09/30 102/09/01~102/09/25 102/09/25 AS0902 无. 无. AS0903 资金贷与他人作 业102/09/01~102/09/30 102/09/01~102/09/25 102/09/25 AS0903 无. 无. AS0904 关系人交易作业 102/09/01~102/09/30 102/09/01~102/09/28 102/09/28 AS0904 无. 无. AS0905 会计专业判断程 序102/09/01~102/09/30 102/09/01~102/09/28 102/09/28 AS0905 无. 无. AS0906 会计政策与估计 变动之流程 102/09/01~102/09/30 102/09/01~102/09/28 102/09/28 AS0906 无. 无. AS1001 衍生性商品处理 作业 102/10/01~102/10/31 102/10/01~102/10/31 102/10/31 AS1001 无. 无. 茂为欧买尬数位科技股份有限公司

102 年度稽核计画实际执行情形 第四页 (共四页) 编号 稽核项目 预定稽核期间 实际稽核起迄 稽核报告 内部控制缺失及异 常事项 应行处理措施或改善计划 备注AS1002 印鉴管理作业 102/10/01~102/10/31 102/10/01~102/10/31 102/10/31 AS1002 1.用印申请单及用 印登记表未确实填 写. 2.部分印鉴已 无再未使用 , 应予报 废. 3.书面制度未 包含印信盘点. 1.要求所属负责人员确实审 核用印申请单及确 实填写 用印登记表. 2.要求盘点公 司印鉴 , 未来不再使用之印 鉴应依照报废流程规定,予 以报废. 3.於印鉴管理办法 增订印信盘点规 定. AS1003 销售及收款循环 102/10/01~102/10/31 102/10/01~102/10/30 102/10/30 AS1003 无. 无. AS1101 衍生性商品处理 作业 102/11/01~102/11/30 102/11/01~102/11/29 102/11/29 AS1101 无. 无. AS1102 资通安全检查作 业102/11/01~102/11/30 102/11/01~102/11/29 102/11/29 AS1102 无. 无. AS1103 资讯管理循环 102/11/01~102/11/30 102/11/01~102/11/30 102/11/02 AS1103 员工内部调动 , 相关 权限未与调整. 要求异动单位主动申请权限 变更,已达资讯安 全. AS1201 衍生性商品处理 作业 102/12/01~102/12/31 102/12/01~102/12/23 102/12/23 AS1201 无. 无. AS1202 背书保证作业 102/12/01~102/12/31 102/12/01~102/12/23 102/12/23 AS1202 无. 无. AS1203 资金贷与他人作 业102/12/01~102/12/31 102/12/01~102/12/23 102/12/23 AS1203 无. 无. AS1204 对董事会议事运 作之管理 102/12/01~102/12/31 102/12/01~102/12/23 102/12/23 AS1204 无. 无. AS1205 薪资报酬委员会 运作之管理 102/12/01~102/12/31 102/12/01~102/12/19 102/12/19 AS1205 无. 无.