PDF《实施工作方案》

4 公司聘请了重庆天健正信会计师事务所有限公司为公司

2011 年度内 控审计的会计师事务所, 并出具了 《内部控制审计报告》 天健正信审 (2011) 专字第

030028 号.

四、2012 年度内部控制建设工作计划

(一) 根据

2011 年度内控工作实施情况, 结合重庆证监局新的要求, 制订

2012 年度公司内部控制建设工作计划,包括工作任务、计划完成时 间及责任人,提交董事会审议后,报监管部门备案. 责任人:夏光明,责任部门:董事会办公室 完成时间:2012 年3月31 日

(二)在2011 年度风险信息库和风险清单基础上,进行

2012 年度风 险评估,更新风险清单,修订风险应对方案及其重要业务流程.进一步完 善以风险为导向的制度流程建设工作, 将公司的主要业务梳理整合为业务 循环,力求以精简、明晰方式建立各业务的规范化运作指引,以确保重大 风险的可识别、可控制. 责任人:夏光明,责任部门:法务内控部 完成时间:2012 年6月31 日

(三)对2011 年度内控检查评价、内控审计以及年报审计中发现的 问题进行汇总、分析,制定内控缺陷整改方案.主要包括:

1、进一步修改和完善《重庆渝开发内部控制管理制度》 ,规范内部控 制的目标、职责、权限、工作流程、报告等相关要素,使公司内部管理制 度能真正落地实行.

2、进一步完善《重庆渝开发风险管理制度》 ,明确缺陷管理办法,收 集风险数据、分析风险事件、规范风险的识别、认定、应对等措施.

3、完善《重庆渝开发股份有限公司业务流程管理办法》 ,明确公司法

5 务内控部为公司内部控制部门,负责对公司经营的全过程进行监督.

4、建立风险评估工作方法、明确风险评估组织形式、建立风险评估 工作程序, 收集的风险管理初始信息和各项业务管理及其重要业务流程进 行风险评估,包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤. 责任人:夏光明,责任部门:法务内控部 完成时间:2012 年9月30 日

(四)将现有的政策、制度等与风险清单进行对比,查找内控缺陷, 补充完善风险控制文件库. 责任单位:各部门、各子公司 完成时间:2012 年10 月31 日

(五)检查

2012 年度内控缺陷整改工作效果 责任部门:审计监察部、法务内控部 完成时间:2012 年12 月15 日

(七)自我评价 内控自我评价工作计划阶段目标:公司目标是在

2012 年底前完成与 财务报告相关内控建设工作,完成自我评价工作. 工作内容:

1、编制内控自我评价工作计划,确定内控缺陷的评价标准,确定纳 入自我评价范围的业务流程,确定评价工作的具体时间表和人员分工.

2、确定内控缺陷评价标准,包括定性标准和定量标准.

3、检查整改效果,组织实施自我评价工作,编制内控评价工作底稿, 编制内控自我评价报告底稿.

4、对发现的缺陷进行评价,编制缺陷评价汇总表,同时提出整改建 议,编制整改任务单.

6

5、根据内控自我评价工作编制内控自我评价报告. 责任部门:法务内控部、审计监察部、财务部 完成时间:2012 年12 月30 日

五、内控审计工作计划

1、确定负责内控审计的会计师事务所. 责任部门:法务内控部

2、在披露年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告. 责任部门:董事会办公室、财务部 完成时间:年报披露前.