PDF《广东羊城会计师》

广东羊城会计师 事务所有限公司 Guangdong Yangcheng Certified Public Accountants Co.

, Ltd. 中国广州市东风中路

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8348 6116 本所函件编号: (2005)羊查字第

4140 号 穗注协报备号码:200503016247 号审计报告广州七喜电脑股份有限公司: 我们审计了后附的贵公司

2004 年12 月31 日的资产负债表以及

2004 年度的利润表和现金流量表. 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作, 以合理确信会计报表是否不存在重大 错报. 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据, 评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映.我们相信,我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础. 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方 面公允反映了贵公司

2004 年12 月31 日的财务状况以及

2004 年度的经营成果和现金流量. 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 吴震中国・ 广州

2005 年3月22 日 资产负债表(2004 年12 月31 日) 编制单位:广州七喜电脑股份有限公司 货币单位:人民币元 附注 期末数 年初数 资产合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 五-1 297,728,322.99 283,963,856.98 114,730,506.88 100,609,579.70 短期投资 - - - - 应收票据 五-2 65,231,970.00 65,231,970.00 7,085,902.10 6,610,002.10 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五-3 185,789,352.74 181,649,199.26 81,515,902.56 80,937,125.24 其他应收款 五-4 7,365,939.21 3,484,416.19 8,712,670.76 14,632,409.09 预付账款 五-5 12,024,364.95 10,868,289.55 15,818,167.95 11,917,040.84 应收补贴款 - - - - 存货五-6 157,403,257.81 155,227,072.94 164,522,940.55 155,492,473.03 待摊费用 五-7 6,140,571.03 5,918,754.62 149,988.72 149,988.72 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计731,683,778.73 706,343,559.54 392,536,079.52 370,348,618.72 长期投资: 长期股权投资 - 22,545,904.88 29,886.64 19,789,305.62 长期债权投资 - - - - 长期投资合计-22,545,904.88 29,886.64 19,789,305.62 固定资产: 固定资产原价 五-8 87,138,314.96 84,131,947.11 64,685,095.91 63,010,101.81 减: 累计折旧 五-8 12,107,445.30 11,816,619.08 7,813,341.41 7,757,698.59 固定资产净值 五-8 75,030,869.66 72,315,328.03 56,871,754.50 55,252,403.22 减: 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 75,030,869.66 72,315,328.03 56,871,754.50 55,252,403.22 工程物资 - - - - 在建工程 五-9 321,215.70 321,215.70 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计75,352,085.36 72,636,543.73 56,871,754.50 55,252,403.22 无形资产及其他资产: - 无形资产 五-10 24,393,333.18 24,393,333.18 6,521,666.55 6,521,666.55 长期待摊费用 468,865.76 252,000.00 90,636.20 - 其他长期资产 - - 8,233.36 - 无形资产及其他资产合计 24,862,198.94 24,645,333.18 6,620,536.11 6,521,666.55 递延税款: 递延税款借项 - - - - 资产总计831,898,063.03 826,171,341.33 456,058,256.77 451,911,994.11 公司法定代表人:易贤忠 主管会计工作负责人:关玉贤 会计机构负责人:李艳君 资产负债表(续) 编制单位:广州七喜电脑股份有限公司 货币单位:人民币元 负债及股东权益 附注 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五-11 52,000,000.00 52,000,000.00 30,800,000.00 30,800,000.00 应付票据 五-12 19,702,521.23 19,702,521.23 24,892,625.00 24,892,625.00 应付账款 五-13 178,386,938.47 174,758,743.75 160,467,131.32 158,750,703.37 预收账款 五-14 7,336,717.57 7,336,717.57 4,071,339.00 4,035,939.00 应付工资 3,812,211.20 3,800,798.70 1,920,325.60 1,920,325.60 应付福利费 4,291,210.34 4,060,728.09 2,897,680.12 2,864,107.82 应付股利 - - - - 应交税金 五-16 6,576,534.46 6,463,516.90 4,960,824.27 6,283,377.34 其他应交款 五-17 573,470.12 559,166.37 91,509.56 84,976.89 其他应付款 五-15 6,537,236.08 9,927,866.03 18,229,821.97 18,216,771.97 预提费用 五-18 2,174,798.88 2,174,798.88 1,695,633.47 1,695,633.47 预计负债 141,500.00 141,500.00 - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动 负债合计281,533,138.35 280,926,357.52 250,026,890.31 249,544,460.46 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五-19 2,128,875.99 2,128,875.99 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计2,128,875.99 2,128,875.99 - - 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计283,662,014.34 283,055,233.51 250,026,890.31 249,544,460.46 少数股东权益 5,423,300.53 - 3,466,959.68 - 股东权益: 股本 五-20 111,975,969.00 111,975,969.00 82,975,969.00 82,975,969.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 111,975,969.00 111,975,969.00 82,975,969.00 82,975,969.00 资本公积 五-21 258,683,789.13 258,683,789.13 - - 盈余公积 五-22 25,889,084.43 25,868,452.46 17,920,776.22 17,908,734.71 其中:法定公益金 8,629,694.82 8,622,817.49 5,973,592.08 5,969,578.24 未分配利润 五-23 146,263,905.60 146,587,897.23 101,667,661.56 101,482,829.94 股东权益合计 542,812,748.16 543,116,107.82 202,564,406.78 202,367,533.65 负债和股东权益总计 831,898,063.03 826,171,341.33 456,058,256.77 451,911,994.11 公司法定代表人:易贤忠 主管会计工作负责人:关玉贤 会计机构负责人:李艳君 资产减值准备明细表