PDF《开天股份》

0 0 0% 计入负债的优先股数量

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六、 补充财务指标 适用 √不适用

七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 √不适用 西安开天铁路电气股份有限公司 公告编号:2018-022

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第三节 管理层讨论与分析

一、 商业模式 公司主营业务为:铁路及轨道交通装备及电气系统的研发、制造、销售和服务.致力于为铁路机车、 车辆、动车组及城轨地铁等轨道交通运输行业提供电气配件产品及系统化解决方案.自成立以来,公司 主要业务和主要产品一直围绕机车车辆电气系统进行拓展,在以电磁接触器、司机控制器、继电器等为 核心产品的基础上不断扩大电器类产品的种类和应用领域,并逐步开发了变流装置、真空断路器、列车 照明系统等多种电气系统的关键产品,现已具备为客户提供电气配件系统解决方案的能力.公司业务收 入主要来源于铁路及轨道交通装备销售、系统集成服务.公司客户包括中国铁路总公司下属的

18 个铁 路局集团公司、地方铁路公司及其下属的铁路公司、机务段、物资供应段,中国中车下属的机车、机车 车辆、轨道交通装备、轨道客车等子公司,以及城市地铁公司等.公司是中国铁路及轨道交通行业机车 车辆电气产品的主要供应商.公司的机车电气产品随中国中车公司的机车出口到了多个国家和地区. 公司的采购模式主要是以销定产,根据市场需求和订单来采购生产所需物资,公司采购分为外协和 外购两种形式, 其中生产所需主要原材料以外协定制加工方式为主, 外购配件在公司原材料中占比较小, 随着公司业务量的不断扩展,新产品的不断开发推出,外协业务量将会持续增加,公司外协加工模式不 会发生变化;

公司生产模式为以销定产,根据市场需求制定销售计划,并以此来确定原材料采购计划和 生产计划,通过产品差异化来适应客户多样化与个性化的需求,形成了产品种类较多和生产模块化的特 点.多品种、批量大的制造模式对制造管理水平提出了严格的要求.为此,公司不断地对制造流程进行 优化,实现了产品制造全过程的可控性、可追溯性;

结合铁路行业的特点,公司采用以直销为主导的销 售模式,针对机车所有者、机车承修、承造商、机车使用者等各层级用户采取有针对性的沟通、跟进模 式,直接与客户进行深入沟通,确保客户的需求能够被及时、有效、全面的掌握,为公司在市场内的主 导地位打下坚实的基础. 产品或服务的变化:报告期内公司的主要产品及服务未发生变化. 商业模式变化情况: 适用 √不适用

二、 经营情况回顾

1、报告期内,经营成果的实现如下: (1)报告期营业收入为 8,633.01 万元,较去年同期减幅 5.41%;

营业成本 4,429.77 万元,较去年 同期减幅 8.50%;

产品毛利率为 48.69%,去年同期为 46.95%. (2)报告期末,公司资产总计 42,551.03 万元,较期初增幅 5.49%,负债总额 15,521.11 万元,较 期初增幅 14.80%. .(3)报告期末,公司预付账款为 1,187.16 万元,较期初增幅 38.55%,主要因为预付供应商的货款 未能及时开票导致. (4)报告期末,公司其他流动资产为 211.39 万元,较期初减幅 44.69%,主要因为本期理财产品赎 回,期末结余较期初结余减少 77.78%导致. (5)报告期末,公司短期借款余额为 5200.00 万元,较上年末增加 82.46%. (6)报告期内,公司销售费用发生额为 1059.57 万元,较上年同期增加 62.21%,其中维修费较上年 增加 157.19%,因本年上半年与去年上半年销售产品构成不同,因此包装费、运费较上年增加 83.86%. (7)报告期内,公司资产减值损失为 227.54 万元,较上年同期增加 112.97%,主要因为本期末应收 账款中单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款较上年增加 124.61%导致.