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2018 年第三季度报告全文

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第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 不适用

1、报告期主要会计科目、财务指标变动情况及原因 单位:元 资产负债表项目 2018年9月30日2018年1月1日 比期初增减(%) 重大变动说明 其他权益工具投资 395,441,788.47 577,692,166.71 -31.55% 持有的亚泰集团股票价格变动影 响. 其他非流动资产 4,195,267.50 19,684,998.18 -78.69%期末报表项目重分类影响. 合同负债 1,914,729,455.36 862,472,153.13 122.00% 主要是本期水泥市场销售价格上 涨及以预收款形式结算的销量增 加. 应付职工薪酬 57,024,568.00 129,773,307.33 -56.06%主要是支付绩效工资. 应交税费 579,064,921.48 386,974,902.66 49.64% 主要是本期水泥市场销售价格上 涨,应交增值税增加. 其他流动负债 337,620,157.05 1,188,866,709.49 -71.60% 主要是本期偿还到期超短期融资 券. 其他综合收益 -89,504,458.27 91,552,084.54 -197.76% 主要是持有的亚泰集团股票价格 下降. 专项储备 25,666,422.58 12,974,810.33 97.82% 本期部分企业矿山安全生产费增 加. 未分配利润 4,281,764,768.12 2,867,169,662.87 49.34% 本期公司经营效益明显改善, 净利 润同比大幅增加. 利润表项目 2018年1-9月2017年1-9月 同比增减(%) 重大变动说明 税金及附加 346,232,737.50 231,930,278.78 49.28% 主要是报告期新增环保税及销售 价格同比上涨影响收入增加导致 增加. 研发费用 47,564,472.14 15,296,483.40 210.95%报告期研发投入增加. 资产减值损失 31,490,179.32 79,207,967.29 -60.24%新财务报表格式列报口径影响. 信用减值损失 27,790,289.01 100%新财务报表格式列报口径影响. 投资收益 210,989,973.09 -14,399,307.53 1565.28% 主要是合营联营企业效益同比大 幅提升. 公允价值变动收益 -7,276,608.30 1,241,204.00 -686.25% 持有的中再资环股票价格变动影 响. 资产处置收益 10,671,421.92 3,842,558.23 177.72% 主要是本期所属子公司处置资产 影响. 唐山冀东水泥股份有限公司

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8 营业利润 2,880,826,243.41 1,473,050,861.68 95.57% 核心区域水泥市场秩序持续改善, 公司水泥和熟料综合销量同比增 加, 水泥和熟料综合售价同比涨幅 较大,营业收入同比大幅增加. 营业外收入 24,455,426.06 54,095,830.63 -54.79% 主要是部分公司同期非日常性政 府补助利得较大. 营业外支出 32,762,556.49 7,451,652.08 339.67%主要是部分子公司资产报废增加. 利润总额 2,872,519,112.98 1,519,695,040.23 89.02%营业利润同比大幅增加. 所得税费用 614,902,605.94 425,745,067.27 44.43%利润总额同比大幅增加. 净利润 2,257,616,507.04 1,093,949,972.96 106.37%利润总额同比大幅增加. 归属于母公司所有者的 净利润 1,414,595,105.25 668,212,228.67 111.70% 净利润同比大幅增加. 少数股东损益 843,021,401.79 425,737,744.29 98.01%净利润同比大幅增加. 现金流量表项目 2018年1-9月2017年1-9月 同比增减(%) 重大变动说明 经营活动产生的现金流 量净额 3,283,359,545.10 3,776,347,458.12 -13.05% 投资活动产生的现金流 量净额 30,448,049.14 676,560,871.02 -95.50% 主要是上年同期收到三河公司及 唐山海螺型材公司股权转让款. 筹资活动产生的现金流 量净额 -2,929,523,125.08 -2,606,128,838.42 -12.41%

2、同一控制下企业合并及会计政策变更追溯调整2018年度期初数及上年同期数的情况 (1)经中国证监会批准,公司与间接控股股东北京金隅集团股份有限公司(以下简称 金隅集团 )出资组建金隅冀 东水泥(唐山)有限责任公司(以下简称 合资公司 )重大资产重组已于2018年7月份实施完成,公司在编制合并财务报表 时,根据《企业会计准则》规定,金隅集团出资至合资公司的10家公司作为同一控制下的企业合并取得的子公司,其1-9月 份实现的经营成果纳入公司合并财务报表,公司对上年同期数据按照会计准则进行追溯调整. (2) 公司之全资子公司唐县冀东水泥有限责任公司向关联方河北省建筑材料工业设计研究院收购其持有的唐县洁源垃 圾处置有限公司100%股权,由于唐县洁源垃圾处置有限公司受公司实际控制人金隅集团实际控制,且该控制并非暂时性的, 因此上述收购事项认定为同一控制下企业合并.根据《企业会计准则》规定,公司按照同一控制下企业合并的相关规定对比 较期间数据进行追溯调整. (3)经2018年4月19日召开第八届董事会第十次会议及第八届监事会第八次会议审议通过,本公司自2018年1月1日开 始施行《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》等7项新准则并对期初数进行追溯调整. 以上事项影响2018年期初数及上年同期数调整,具体如下: 单位:元项目2018 年度期初数 调整后