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一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 不适用

1、货币资金期末比期初增加 125.07%,主要为本报告期转让地产集团及子公司长期借款收到 的现金增加;

2、 应收票据期末全额增加,为子公司购房客户票据;

3、 应收账款期末比期初增加 30.41%,主要为应收销售款;

4、 预付款项期末比期初增加 103.71%, 主要为本报告期深圳市万泽精密铸造科技有限公司预 付设备款;

5、 其他应收款期末比期初减少 47.93%,主要为子公司常州万泽天海置业有限公司收回股权 转让款及公司收回部分西安新鸿业投资发展有限公司财务资助款;

6、 存货期末比期初减少 57.37%,主要为公司本报告期转让天实和华(北京)公司带出所致;

7、 在建工程期末全额增加主要为孙公司上海万泽精密铸造有限公司在建厂房;

8、 无形资产期末比期初大额增加,主要为孙公司深汕特别合作区万泽精密铸造科技有限公 司土地出让金;

9、 开发支出期末金额增加,为孙公司深圳万泽中南研究院有限公司项目研发支出;

10、长期待摊费用期末比期初增加 132.36%,主要为子公司深圳万泽中南投资有限公司装修 费;

11、其他非流动资产期末比期初增加 178.02%,为万泽中南研究院预付的设备款;

12、应付账款期末比期初减少 50.37%,主要为转让地产集团带出;

13、预收账款期末比期初增加 128.53%,主要为常州万泽天海置业公司预收购房款;

14、其他应付款期末比期初减少 71.09%,主要为子公司汕头市万泽置地房地产开发有限公司 归还了企业间借款;

万泽实业股份有限公司

2016 年第三季度报告全文

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15、预计负债期末全额减少,为转让地产集团带出;

16、递延所得税负债期末全额减少,为转让地产集团带出;

17、长期借款期末全额增加,为常州万泽天海置业有限公司借款;

18、少数股东权益期末比期初减少 96.63%,主要为本报告期转让子公司带出;

19、营业收入本期比上期减少 93.21%,主要为上期主要销售收入项目公司已转让;

20、营业成本本期比上期减少 89.22%,主要为上期主要销售收入项目公司已转让;

21、营业税金及附加本期比上期减少 99.76%,主要为上期主要销售收入项目公司已转让;

22、销售费用本期比上期减少 58.85%,主要为上期主要销售收入项目公司已转让;

23、财务费用本期比上期增加 284.08%,主要为本期借款增加因而支付的利息增加;

24、投资收益本期比上期增加 422.57%,主要为本期转让子公司收益;

25、营业外收入本期比上期增加 186.37%,主要为本期结转了项目政府补助.

26、所得税费用本期比上期减少 52.89%,主要为本期应纳税所得额扣除可弥补亏损后金额下 降所致. 资产负债表期初货币资金与现金流量表现金与现金等价物差额 220,731,797.90 元,其中 180,002,000 元为抵押、质押的货币资金;

35,950,000 元为使用权有限制的政府补贴;

4,779,797.90 元为信用证开证保证金.期末差额 52,271,935.50 元,其中 30,000,000 元为质押、 抵押的货币资金;

5,950,000 元为使用权有限制的政府补贴;

16,321,935.50 元为信用证开证保 证金,在编制现金流量表时作剔除.

27、经营活动产生的现金流量净额比上期减少 459.18%,主要为本期营业现金流入下降所致;