PDF《塞力斯医疗科技股份有限公司》

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1、SPD 业务无法达到预期的风险 项目落地时间、建设进度、资金使用进度受各方因素影响,存在一定的不确 定性. 可能面临存在于原有试剂耗材供应商交接过程不顺利,项目的业务进展不 达预期,出现合作落地缓慢的情形.

2、运营管理风险 公司通过 SPD 业务介入医疗机构医用耗材的整体供应、采购、管理、配送 和集中结算, 新业务与传统医疗检验集约化运营业务在服务模式上存在一定的差 异,业务管理的复杂性增加,存在相应的运营管理风险.

二、关于公司财务数据 3.年报显示,其他应收款期末余额 3133.78 万元,同比增长 79%,公司解释 主要系支付保证金所致.同时,按欠款方归集的期末余额前四名的保证金项目 中,账龄在

1 年以内的保证金余额

188 万元计提坏账准备 9.4 万元,但账龄在 1-2 年的保证金余额

100 万元和

3 年以上的保证金余额

1200 万元未计提坏账准 备. 请公司补充披露: (1) 列示其他应收款期末余额前五名的情况, 包括对象、 金额、款项性质、账龄、是否为关联方等;

(2)结合其他应收款的款项性质、 对象数量、交易背景、支付条款、权利义务约定等方面,解释说明相关款项增 幅较大的主要原因和合理性;

(3)结合保证金的账龄与坏账准备计提政策等, 说明期末余额前四名的保证金坏账准备计提情况是否符合相关政策,并解释存 在差异的原因. 【公司回复】: (1) 列示其他应收款期末余额前五名的情况, 包括对象、 金额、 款项性质、 账龄、是否为关联方等;

2018 年公司其他应收款期末余额前五名列示如下: 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 是否为 关联方 郴州市第一人民医院 履约保证金 1,000.00

3 年以上 否 武汉金豆医疗数据科技有限公司 对非关联方的应 收款项 300.00

1 年以内 否 随州市中心医院 履约保证金 200.00

3 年以上 否7武汉联智赛维医疗服务有限公司 履约保证金 188.00

1 年以内 否 青岛市妇女儿童医院 履约保证金 100.00 1-2 年否合计 1,788.00 (2)结合其他应收款的款项性质、对象数量、交易背景、支付条款、权利 义务约定等方面,解释说明相关款项增幅较大的主要原因和合理性;

2018 年其他应收款期末账面价值 3,133.78 万元,同比增长 78.93%.本期增 长主要是新增履约保证金 609.38 万元,新增备用金借支 179.58 万元,其中主要 交易事项、交易金额及交易背景如下: 项目 款项性质 当期发生额 交易背景 武汉金豆医疗数据科 技有限公司 借款 300.00 拟投资的医保付费数据服务公司,此款后 期可按合同转为投资款 武汉联智赛维医疗服 务有限公司 履约保证金 188.00 为公司医疗设备工程维护外包公司支付 的履约保证金 华润医院管理咨询有 限公司 项目履约保 证金 100.00 为武钢二医院 IVD 集约化业务履约保证金 首都医科大学附属北 京友谊医院新华医院 履约保证金 82.00 销售产品质量保证金 中国医药对外贸易公 司 仓储费押金 42.64 仓储场地租赁押金 合计 712.64 综上所述,公司

2018 年他应收款增幅较大与公司实际情况相符. (3)结合保证金的账龄与坏账准备计提政策等,说明期末余额前四名的保证金 坏账准备计提情况是否符合相关政策,并解释存在差异的原因. 公司回复: 公司应收款项坏账准备计提政策: (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款指单笔金额为300万元以上的客户应收账款;