PDF《日盛证券股份有限公司》

172 代收承销股款 814,202 (184,761) 营业活动之净现??入(出) 1,522,500 (2,677,447) ~6~ 仅经核阅,未依一般公认审计准则查核 日盛证券股份有限公司 现???表(续) 民国九十七?及九十??一月一日至三月三十一日 单位:新台币千元 97?第一季 96?第一季 投资活动之现???: 受限制资产-?动减少 $ 40,000 1,399,816 采权?法之长期股权投资增加 (136,500) - 购置固定资产 (35,670) (8,026) 出售固定资产价款

6 - 交割结算基?增加 (594) (12,409) 存出保证?减少(增加) 1,693 (10,912) 递延借项净增加 - (958) 无形资产净增加 (2,065) - 投资活动之净现??(出)入(133,130) 1,367,511 融资活动之现???: 短期借款增加 2,490,000 398,000 应付商业本票净额(减少)增加 (888,909) 3,072,562 存入保证?减少(增加)

328 (341) 长期借款减少 (901,388) (494,499) 发放现?股? (1,833,814) (1,029,724) 发放员工红?及董监酬? (27,614) (9,000) 融资活动之净现??(出)入(1,161,397) 1,936,998 本期现?及约当现?增加? 227,973 627,062 期初现?及约当现?余额 1,084,789 1,432,951 期末现?及约当现?余额 $ 1,312,762 2,060,013 现???资讯之补充揭?: 本期支付?息(?含资本化之?息) $ 66,437 53,953 本期支付所得税 $ - 3,186 ?影响现???之投资及融资活动: 固定资产转?递延借项 $

995 594 (请详阅后附财务季报表附注) 董事长:蔡淑媛 经?人:戴瑞宏 会计主管:许牧群 ~6-1~ 仅经核阅,未依一般公认审计准则查核 日盛证券股份有限公司 财务季报表附注 民国九十七?及九十??三月三十一日 (除另有注明者外,所有?额均以新台币千元为单位)

一、公司沿革 本公司成?於民国五十?十二月,主要营业项目为受托买卖有价证券、自?买卖有价 证券、有价证券之承销业务、融资融券业务、股务代?业务、自?买卖期货?约、期货交 ?辅助业务及发?认购(售)权证业务. 本公司为提高经纪业务市场占有?,强化竞争能?,於民国九十一?四月二十二日董 事会决议以本公司为存续公司与元信证券(股)公司合并,同时决议营业让与和美证券(股) 公司及头份证券(股)公司之营业权及营业用财产.经??合并及增资,截至民国九十七? 三月三十一日止,本公司已成?之分公司计四十七家. 另本公司为提高经济规模,发挥综合经营效?,於民国九十?十二月十四日之?时股 东会决议与日盛国际商业银?股份有限公司以股份转换方式共同新设「日盛?融控股股份 有限公司」,并以民国九十一?二月五日为转换基准日. 母公司:日盛?融控股股份有限公司 员工人?:1,900人.

二、重要会计政策之汇总?明 本公司财务报表系依照证券商财务报告编制准则、期货商财务报告编制准则、商业会 计法及商业会计处?准则中与财务会计准则相关之规定暨我国一般公认会计原则编制.重 要会计政策及衡?基础汇总?明如下:

(一)会计估计 本公司於编制财务报表时,业已依照一般公认会计原则之规定,对於备抵呆帐、 固定资产折旧、退休?、资产减损、违约损失准备及买卖损失准备等提?,必须使用 合?之估计?额,因估计通常系在?确定情况下作成之判断,因此可能与将?实际结 果有所差?.

(二)资产减损 本公司自民国九十四??起适用财务会计准则公报第三十五号「资产减损之会计 处?准则」.依该号公报规定,本公司於资产负债表日就有减损迹象之资产(商誉以 外之个别资产或现?产生单位),估计其可........