PDF《中山华帝燃具股份有限公司 2012 年度及 2013 年度》

中山华帝燃具股份有限公司

2012 年度及

2013 年度 备考合并盈利预测审核报告 目录页码

一、备考合并盈利预测审核报告

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二、备考合并盈利预测报告 2-53

1、编制基础

2、基本假设

3、备考合并盈利预测表

4、备考合并盈利预测说明

5、影响盈利预测结果实现的主要风险因素及对策

三、审计机构营业执照及执业许可证复印件

1 中审国际会计师事务所CHINAAUDITINTERNATIONALCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTS地址:北京海淀区阜成路73号裕惠大厦C座8层邮编:100142

电话:010-68731010传真:010-68479956地址:北京海淀区阜城路73 号裕惠大厦12 层邮编:100142

电话:010-68731010传真:010-68479956*机密* 备考合并盈利预测审核报告 中审国际 核字(2012)第01020115 号 中山华帝燃具股份有限公司全体股东: 我们接受委托, 审核了后附的中山华帝燃具股份有限公司 (以下简称 华帝股份 ) 编制的

2012 年度及

2013 年度备考合并盈利预测报告.

我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第3111 号―预测性财务信息的审核》.华帝股份公司管理层对该预测及其所依据的各项编制基础 及基本假设负责.这些编制基础及基本假设已在备考合并盈利预测报告中披露. 根据我们对支持盈利预测报告中披露的编制基础及基本假设的证据的审核,我们没有注意到任 何事项使我们认为该编制基础及基本假设没有为盈利预测提供合理基础.而且,我们认为,华帝股 份公司

2012 年度及

2013 年度备考合并盈利预测是在该编制基础及基本假设的基础上恰当编制的, 并按照该编制基础及基本假设进行了列报. 由于预期事项通常并非如预期那样发生, 并且变动可能重大, 实际结果可能与盈利预测存在差异. 本报告仅限于中山华帝燃具股份有限公司向中国证券监督管理委员会申请向中山奋进投资有 限公司发行股份和支付现金相结合的方式购买其持有的中山百得厨卫有限公司 100%股权之目的使 用,未经本会计师事务所书面同意,不得用于其他用途. 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 周俊杰 中国注册会计师 陈志 中国 北京

2012 年8月13 日2中山华帝燃具股份有限公司 2012年度及2013年度备考合并盈利预测报告 重要提示: 本备考盈利预测报告是中山华帝燃具股份有限公司 (以下简称 本公司 或 公司 ) 管理层在最佳估计假设的基础上编制的.本备考盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则,但因盈利 预测所依据的各种假设具有不确定性,投资者进行投资决策时应谨慎使用,不应过分依赖该项资料. 第一部份、编制基础

一、根据公司董事会决议,本次重大资产重组方案为本公司向中山奋进投资有限公司以发行股 份和支付现金相结合的方式购买其持有的中山百得厨卫有限公司 100%股权.同时拟向不超过

10 名 其他特定投资者发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过本次交易总额的 25%. 董事会假设上述收购行为已于

2011 年1月1日完成,中山百得厨卫有限公司系本公司全资子公 司,按照此架构下组成的会计主体编制的备考合并盈利预测报告.

二、本盈利预测以经中审国际会计师事务所有限公司审计的本公司和中山百得厨卫有限公司

2011 年度、2012 年1-6 月实际经营成果为基础,遵循下列基本假设,结合本公司和中山百得厨卫有 限公司