PDF《摩诘创新》

1、豁免披露事项及理由 公司为二级保密资格单位,营业收入主要来自于特殊机构.根据《中华人民共和国保守国家秘密法》 等相关法律法规的规定,本报告对于特殊机构产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密信息,通过代 称、汇总表述、定性说明等方式进行披露,此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披 露的相关规定.公司对于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细的披露,上述处理后的信息既 不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断,亦不会存在泄密风险. 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、涉密信息泄密风险 公司为二级保密资格单位,在生产经营中高度重视安全保密工 作,制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密 信息,但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄 漏,从而对公司生产经营造成不利影响.

2、收入季节性波动导致的经营风险 公司客户主要为特殊机构,这些客户执行严格的预算管理和集 中采购制度,销售合同一般集中在下半年签订,并在第四季度 验收收款,使公司产品验收和回款集中在第四季度,但是公司 人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡的发生,上 述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性因素,公司存在 上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险.

3、客户集中风险

2018 年公司对前五名客户的合计销售额占公司总销售额的比重 为97.65%,公司存在一定的客户集中风险.

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4、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规 章制度,但由于股份公司成立时间较短,管理层对公司治理机 制的理解和全面执行将有个过程,且公司股权较为集中,公司 存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的 风险.

5、税收优惠政策改变风险 公司享受的税收优惠政策包括:(1)企业所得税公司为高新技 术企业,高新技术企业证书编号为 GF201311000774,按15% 税率征收企业所得税.(2)增值税根据《国务院关于印发进一 步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发 [2011]4 号)和《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策 的通知》(财税[2011]100 号)规定: 增值税一般纳税人销售 其自行开发的软件产品,按17%(注)的法定税率征收增值税 后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策 , 公司销售自行开发生产的软件产品,经北京市海淀区国税局批 复后,实行增值税即征即退政策.公司可能存在因国家税收优 惠政策调整或自身条件变化而导致不再享受税收优惠的风险.

6、盈利能力下降的风险

2018 年公司实现主营业收入 1,482.48 万元,比上年同期减少 16,300.34 万元,降幅为 91.66%;

2018 年净利润为-4,458.50 万元, 比上年同期减少 7,685.92 万元,,

降幅为 238.14%. 公司

2018 年经营业绩下滑的主要原因系公司客户采购环节内部调整,销 售合同审批滞后,导致公司

2018 年内订单数量下滑.上述情况 如果在未来经营期间无法得到有效改善,公司可能面临盈利能 力较弱和持续亏损的风险. 本期重大风险是否发生重大变化: 是注:根据财政部、税务总局公布的《关于调整增值税税率的通知》财税【2018】32 号文通知,纳税 人发生增值税应税销售行为或者进口货物, 原适用 17%和11%税率的, 现税率分别调整为 16%、 10%;