PDF《贵州信邦制药股份有限公司》

证券代码:002390 证券简称:信邦制药 公告编号:2019-064 债券代码:112625 债券简称:17 信邦

01 贵州信邦制药股份有限公司 关于深圳证券交易所对公司

2018 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、 准确和完整, 不 存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.

贵州信邦制药股份有限公司 (以下简称 信邦制药 或 公司 ) 于2019 年6月4日收到《关于对贵州信邦制药股份有限公司

2018 年年报的问询函》 (中小板年报问询函【2019】第301 号) .公司董 事会高度重视,立即组织相关人员对关注函涉及事项进行核查,现将 有关问题的回复公告如下:

一、报告期,你公司营业收入为 65.80 亿元,较上年同期增长 9.63%;

经营活动产生的现金流量净额为-2.19 亿元,较上年同期减少 208.34%,各季度经营活动产生的现金流量净额分别为-0.95 亿元、 -2.89 亿元、-0.05 亿元、1.7 亿元.

1、 请你公司结合业务模式、 产品结构、 信用政策及收付款情况, 说明经营活动产生的现金流量净额大幅减少的原因, 以及与营业收入 变动趋势存在背离的原因及合理性.请年审会计师发表专项意见. 回复:

2018 年公司经营活动产生现金流量情况如下: 单位:万元 项目 本期发生额 上期发生额 增减金额 增减幅度 (%)

一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 661,573.09 552,297.99 109,275.10 19.79 收到的税费返还 599.66 632.63 -32.97 -5.21 收到其他与经营活动有关的现金 25,326.40 23,569.88 1,756.51 7.45 经营活动现金流入小计 687,499.15 576,500.51 110,998.64 19.25 购买商品、接受劳务支付的现金 531,565.64 405,593.90 125,971.74 31.06 支付给职工以及为职工支付的现 金73,062.99 58,850.99 14,211.99 24.15 支付的各项税费 33,163.70 29,182.62 3,981.08 13.64 支付其他与经营活动有关的现金 71,563.14 62,698.71 8,864.44 14.14 经营活动现金流出小计 709,355.46 556,326.21 153,029.24 27.51 经营活动产生的现金流量净额 -21,856.31 20,174.29 -42,030.60 -208.34 公司报告期内经营活动产生的现金流量净额较

2017 年减少,主 要原因: (1)增加支付上游供应商药品款 受 两票制 影响, 上游供应商要求预付及现款的结算方式增加, 报告期内支付的药品款较上年同期增加.报告期购买商品、接受劳务 支付的现金较上年同期增长 31.06%,公司应付药品款年末数较年初 数减少 17,507.81 万元,预付药品款年末数较年初数增加 6,600.23 万元. 销售商品、 提供劳务收到的现金

2018 年较

2017 年增加金额未能 覆盖购买商品、接受劳务支付的现金

2018 年较

2017 年增加金额,导致2018 年经营活动产生的现金流量净额较

2017 年大幅度减少. (2)增加药品配送保证金 公司

2018 年药品配送保证金净流出 17,593.83 万元,2017 年药 品配送保证金净流出 8,600.00 万元.主要原因为

2018 年新增贵州医 科大学第二附属医院、贵航贵阳医院等药品配送保证金. 会计师核查意见: 经核查, 年报会计师认为, 经营活动产生的现金流量净额较

2017 年大幅减少的原因是合理的.销售商品、提供劳务收到的现金与营业 收入变动趋势一致.鉴于上述原因,经营活动产生的现金流量净额与 营业收入变动趋势存在背离的原因是合理的.

2、请你公司说明前三季度经营活动产生的现金流量净额均为负 值,第四季度经营活动产生的现金流量净额为 1.7 亿元,显著高于前 三季度的原因及合理性. 回复: 公司前三季度经营活动产生的现金流量净额均为负值, 主要原因 为医院药品配送保证金增加及 两票制 下预付及现结的药品采购款 增加,短期内需要运营资金的投入.第四季度未新增医院药品配送保 证金,加之年底加紧催收货款,因此,第四季度经营活动产生的现金 流量为净流入 16,997.31 万元,显著高于前三季度.