PDF《福建水泥股份有限公司》

9 现金及现金等价物 净增加额 -76,338,726.96 -15,186,057.76 -61,152,669.20 402.69 其中: (1)主营业务收入增长 22.32%,主要是公司四号窑投产,产、销量增加所致;

(2)主营业务利润增长 3.01%,低于主营业务收入的增长,主要系产、销量增加的同 时因大宗原燃材料(煤、电)价格大幅上涨、产品售价下降导致毛利率降低而引致;

(3)其他业务利润增长 279.66%,系根据新会计制度采用新的会计核算方法,报告期 物业分公司业务收、支计入其他业务利润,其三项费用计入公司三项费用,而上年同期则为 其净利润直接计入其他业务利润及增加让售材料等;

(4)管理费用增长 31.45%,系因财务结算方式改变,报告期增加物业公司管理费用和 销售、采购分公司工资及福利支出(上年同期列入专控费用考核)及四号窑等项目投产增加 管理费用列支;

(5)财务费用增长 59.98%,因四号窑投产停止该项目长期贷款利息资本化及因归还部 分兼并顺昌水泥厂到期的长期债务而增加流动资金贷款等原因;

(6)投资收益降低 124.43%,系减少债权、股票投资收益及按权益法核算对外投资单 位利润下降所致;

(7)营业外收支净额:营业外支出增支 2,253,998.0 元,主要是公司房改增加支出;

(8)净利润:综合以上因素,净利润减少

2065 万元,负增长 618.30%;

(9)现金及现金等价物净增加额负数额多增

6115 万元,主要是报告期销售难度加大, 货款回笼周期增长,及公司四号窑竣工投产减少大额筹资活动. 福建水泥股份有限公司

2002 年半年度报告(全文)

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2、公司财务状况分析 单位:元 序号 项目2002 年6月30 日2001 年12 月31 日 增减数 增减幅%

1 应收帐款 198,216,701.09 150,352,209.23 47,864,491.86 31.83

2 预付帐款 25,975,033.17 14,589,703.........