PDF《公司代码：600802》

1、合并资产负债表项目 (1)货币资金期末数较期初数减少 13,991.07 万元,减幅 43.71%,系本期发生 的经营活动净现金流-10,409.84 万元、筹资活动净现金流-2,799.62 万元及投资活动 净现金流-781.61 万元综合影响所致. (2)应收票据期末数较期初数增加 834.30 万元,增幅 356.99%,系本期收到的 使用票据结算的业务量增加所致. (3)应收账款期末数较期初数减少 133.81 万元,减幅 46.42%,系本期收回上年 部分欠款所致. (4)应收利息期末数较期初数减少 7.31 万元,减幅 100%,系本期收到上年末应 收利息所致. (5)应付职工薪酬期末数较期初数减少 2,294.97 万元,减幅 37.66%,系本期发 放2016 年年终奖及绩效薪酬所致. (6)应交税费期末数较期初数减少 1,912.75 万元,减幅 40.79%,主要是本期支 付上年出售兴业银行股票的相关税费所致. (7)应付利息期末数较期初数减少 208.33 万元,减幅 100%,系本期支付上年末 应付利息所致. 福建水泥

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19 (8)其他流动负债期末数较期初数增加 299.61 万元,增幅 126.56%,主要是本 期预提担保风险金、大修费用及自备车费用等尚未支付所致. (9)长期应付款期末数较期初数减少 1,287.37 万元,减幅 33.50%,系本期支付 福能(平潭)融资租赁公司融资租赁款所致.

2、合并利润表项目变动 (1)营业收入同比增加 14,515.01 万元,增幅 69.06%,主要是本期商品销量及 售价较上年同期上升所致. (2)营业成本同比增加 11,491.07 万元,增幅 53.58%,主要是本期公司商品销 量较上年同期增加 59.69%导致成本增加. (3)税金及附加较上年同期增加 667.09 万元,增幅 589.89 万元,主要是本期 根据财政部财会 【2016】

22 号 《增值税会计处理规定》 , 企业经营活动发生的资源税、 房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、防洪费由管理费用列入本科目核算,上 述税费本期列支共计 607.12 万元. (4)销售费用较上年同期增加 357.21 万元,增幅 48.22%,主要是本期商品销量 增加导致相关费用增加所致,其中运费增加 197.48 万元,炼石厂自备车费用增加 100.36 万元,装车费增加 72.22 万元. (5)管理费用较上年同期减少 2,053.04 万元,减幅 31.08%,主要是本期停工损 失较上年同期减少 1,369.80 万元,职工薪酬减少 282.20 万元及相关税费转入 税金 及附加 项目核算所致. (6)资产减值损失较上年同期增加 198.42 万元,主要是上年同期冲回

2015 年 末计提的存货跌价准备 248.23 万元所致. (7)营业外支出较上年同期增加 9.66 万元,增幅 481.92%,主要是子公司宁德 建福支付物流公司补偿金 8.55 万元. (8)利润总额较上年同期增加 4,556.61 万元,主要是本期商品销量大幅增长及 综合毛利率上升所致. (9)归属于母公司所有者的净利润较上年同期增加 3,568.18 万元,系母公司利 润增加及对子公司按权益法计算的应得利润增加所致. (10)其他综合收益较上年同期增加 6,443.96 万元,系公司持有的兴业银行及 兴业证券股票因公允价值变动,其计入股东权益的金额本期比上年同期增加所致.

3、合并现金流量表项目 (1) 销售商品、 提供劳务收到的现金较上年同期增加12,122.46万元, 增幅46.38%, 主要是本期水泥销量、售价较上年同期上升所致. 福建水泥

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19 (2) 收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少4,746.56万元, 减幅84.48%, 系本期收到的单位保证金、往来款减少所致. (3)支付的各项税费较上年同期增加2,172.76万元,增幅95.77%,系本期因销 售收入增加影响各项税费及缴纳2016年出售兴业银行股票的相关税费所致. (4)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 420.59 万元,减幅 37.43%,系本期技改项目投入较上期同期减少所致. (5)投资支付的现金较上年同期减少 738.57 万元,减幅 100%,系上期公司全额 认购兴业证券应配售的新股. (6)支付其他与筹资活动有关的现金增加 6,251.39 万元,上升 816.61%,主要 是本期支付到期商业承兑汇票 7,000 万所致. 2.9 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 不适用