PDF《山东山大华特科技股份有限公司》

3 中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd.

电话:+86(10)88095588 地址:北京市西城区金融大街

35 号国际 企业大厦 A 座8-9 层Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Beijing PRC Tel: +86(10)88095588 传真:+86(10)88091199 邮政编码:100140 Post Code:100140 Fax: +86(10)88091199 审计报告中瑞岳华审字[2011]第00887 号 山东山大华特科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山东山大华特科技股份有限公司(以下简称 贵公司 ) 及其子 公司(统称 贵集团 )财务报表,包括

2010 年12 月31 日的合并及公司的资产负债表,

2010 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益 变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报;

(2) 选择和运用恰当的会计政策;

(3) 作出合理的会计估 计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

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三、审计意见 我们认为, 上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允 反映了贵集团和贵公司

2010 年12 月31 日的财务状况以及

2010 年度的经营成果和现金 流量. 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:王传顺 中国〃北京 中国注册会计师:李少东

2011 年3月1日5合并资产负债表

2010 年12 月31 日 编制单位:山东山大华特科技股份有限公司 金额单位:人民币元 项目注释 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金

七、1 203,871,974.01 166,448,884.46 交易性金融资产 应收票据

七、2 45,526,356.34 46,854,665.49 应收账款

七、3 63,524,524.38 64,966,951.23 预付款项

七、5 20,258,604.23 41,920,390.93 应收利息 应收股利 其他应收款

七、4 11,656,121.72 19,376,851.45 存货

七、6 67,999,777.08 73,313,823.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

七、7 3,891,502.80 流动资产合计 416,728,860.56 412,881,567.40 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资

七、8 7,000,000.00 长期应收款 长期股权投资

七、9 2,566,522.25 2,566,522.25 投资性房地产

七、10 102,696,930.41 105,916,391.33 固定资产

七、11 389,584,946.29 301,423,560.47 在建工程

七、12 414,000.00 70,602,717.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产