PDF《天津经纬辉开光电股份有限公司》

(2)报告期内公司重大资产投资的情况,包括交易内容、交易金额、 资金来源、交易完成情况或计划完成时间等,除本次募集资金投资项目以外,有 无未来三个月进行重大投资或资产购买的计划.请保荐机构发表明确核查意见, 并说明公司是否存在变相利用募集资金投资类金融及其他业务的情形.37

4

4、根据申请文件,申请人本次拟非公开发行股票募集资金不超过

6 亿元.用于 中大尺寸智能终端触控显示器件项目,该项目总投资金额约 7.5 亿元.请申请人 补充说明:剩余资金的具体来源,是否存在重大不确定性,剩余资金的取得是否 会影响募投项目的实施.请保荐机构核查并发表意见.39

5、报告期内,申请人受到多次行政处罚.请申请人补充披露:(1)相关违法行 为的具体情况及其整改措施;

(2)上述违法行为是否构成本次发行的法律障碍. 请保荐机构和申请人律师发表核查意见.41

6、申请人控股股东、实际控制人股票质押水平较高.请申请人补充说明:(1) 股票质押的资金用途;

(2)是否存在控股股东发生变更的可能性.请保荐机构 发表核查意见.46

7、申请人触控显示类产品销售市场包括美国、欧洲、亚洲三大区域,境外收入 占比较高.请申请人结合国际贸易摩擦的最新情况补充说明:相关国际贸易摩擦 对公司生产经营的影响,公司生产经营是否发生重大不利变化.请保荐机构及申 请人律师发表核查意见.48

8、请申请人补充说明:深圳新辉开与宝明公司之间诉讼的最新情况,是否对公 司生产经营有潜在重大不利影响.请保荐机构及申请人律师发表核查意见...51

二、一般问题

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1、公司

2016 年未分红,请申请人补充说明未分红的原因及合理性,是否符合公 司章程的相关规定.请保荐机构发表核查意见.53

2、最近一期末,公司应收账款金额为 6.57 亿元,金额较高,请申请人补充说明 应收账款金额较高的原因及合理性,是否存在回款风险,相关减值准备计提是否 充分合理.请保荐机构及会计师发表核查意见.56

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一、重点问题

1、申请人本次非公开拟募集资金

6 亿元,投资于中大尺寸智能终端触控显 示器件项目.请申请人补充说明:(1)本次募投项目具体投资数额安排明细, 投资数额的测算依据和测算过程,各项投资构成是否属于资本性支出,是否使 用募集资金投入;

(2)本次募投项目目前进展情况、预计进度安排及资金的预 计使用进度,是否存在置换董事会前投入的情形;

(3)募投项目生产产品与公 司之前业务是否存在差异,是否存在重复建设的情形;

公司是否具备实施该项 目的人员、技术等方面的相应储备,是否存在重大不确定性风险;

(4)结合产 能利用率、产销率等情况及现有在手订单、市场空间、市场竞争等说明新增产 能规模的合理性;

(5)募投项目效益预测情况,具体测算过程、测算依据、效 益测算的谨慎性、合理性.请保荐机构对上述事项进行核查,并对募集资金用 途信息披露是否充分合规,相关保障措施是否有效可行,风险揭示是否充分, 本次发行是否可能损害上市公司及中小股东的利益发表核查意见. 【回复】

一、本次募投项目具体投资数额安排明细,投资数额的测算依据和测算过 程,各项投资构成是否属于资本性支出,是否使用募集资金投入 本次非公开发行股票募集资金总额预计不超过60,000万元,扣除发行费用后 的募集资金净额将全部用于如下项目: 单位:万元 项目名称 投资总额 拟投入募集资金金额 中大尺寸智能终端触控显示器件项目 74,946.93 60,000.00