PDF《深圳市卓翼科技股份有限公司》

2018 年年报问询函回复的公告 证券法》 、 《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律、法规、规范性文件的相关规 定结合公司实际经营情况, 制定了 《董事会议事规则》 、 《重大信息内部报告制度》 、 《内部审计制度》 、 《合同管理规章》 、 《采购控制程序》 、 《供应商选择及管理程序》 、 《盘点管理制度》 、 《物料管理规范》等内部管理制度,对公司采购、生产、销售 以及信息披露等方面提出了明确要求及管理措施,也为公司内控管理的规范奠定 了基础. 公司对于原材料采购、储备、领用及产品生产、入库、出库、销售等各个 环节均制定具体的规定和执行措施, 并明确内部相关部门、 岗位的职责和权限, 确保了不相容岗位相互分离、制约和监督.截至目前,公司未发现现行内控制 度存在明显缺陷和漏洞的情况,公司相关内控制度及措施得到有效执行. 在财务会计方面,公司建立了《财务管理制度》 、 《会计核算制度》 、 《资金 管理制度》 、 《固定资产管理制度》 、 《会计档案管理制度》 、 《财务人员管理制度》 、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》 、 《费用报销流程》等一系列制度,严 格要求并规范会计工作,实现(1)有关记录的保留,合理详细、准确、公允地 反映资产的交易和处置;

(2)合理保证进行必要的交易记录,按照公认会计准 则编制财务报表,并保证收入和开支........