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2014 年度股东大会会议材料

8 递延所得税资产 100.35 128.90 其他非流动资产 1,386.84 1,327.34 资产总计37,766.91 38,573.27 负债类流动负债合计: 8,502.38 13,007.88 短期借款 6,000.00 9,913.93 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 6.19 交易性金融负债 - 应付票据 - 应付账款 640.59 1,148.63 预收款项 982.89 496.88 应付职工薪酬 334.75 355.24 应交税费 434.73 995.87 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 103.23 97.33 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 非流动负债合计: 311.54 545.91 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延所得税负债 9.39 其他非流动负债 311.54 536.53 负债合计8,813.92 13,553.79 股东权益类 股本(实收资本) 6,600.00 6,600.00 资本公积 4,769.55 4,769.55 减:库存股 - 专项储备 - 盈余公积 1,593.00 1,205.32 广东松发陶瓷股份有限公司

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9 一般风险准备 - 未分配利润 16,001.01 12,444.61 外币报表折算差额 - 归属于母公司股东权益合计 28,963.57 25,019.48 少数股东权益 -10.58 - 股东权益合计 28,952.99 25,019.48 负债和股东权益总计 37,766.91 38,573.27 A、资产结构分析

2014 年末公司资产总额为 37,766.91 万元, 其中流动资产 2,1081.64 万元, 占资产总额的 55.82%;

非流动资产 16,685.27 万元,占资产总额的 44.18%.流 动资产同比减少主要是货币资金减少所影响,本年度偿还银行的短期借款 3,913.93 万元.存货较年初增加 1,098.18 万元,主要是公司销售规模扩大,存 货对应增长所致. B、负债结构分析

2014 年末公司负债总额为 8,813.92 万元,较2013 年末减少了 34.97%.公 司流动负债减少,主要是公司偿还了到期的短期借款 3,913.93 万元. C、公司偿债能力分析

2014 年末公司偿债能力指标如下表: 项目2013.12.31/2013 年2012.12.31/2012 年 流动比率(倍) 2.48 1.72 速动比率(倍) 1.67 1.28 资产负债率 23.34% 35.14% 资产负债率、流动比率和速动比率等指标在去年基础上继续优化,主要是公 司经营各项业务的平稳健康发展,及时回笼资金,整体偿债能力得到增强. (2)经营成果

2014 年,公司利润表主要项目如下: 单位:万元 项目2014 年度

2013 年度

一、 营业收入 30,694.34 29,176.65 减: 营业成本 20,531.27 19,335.30 营业税金及附加 357.47 322.63 销售费用 1,383.73 1,335.96 广东松发陶瓷股份有限公司

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10 管理费用 2,675.67 2,462.59 财务费用 391.84 903.83 资产减值损失 30.80 132.93 加: 公允价值变动收益(损失以 - 号填列) -43.74 -43.7441.31 -29.24 投资收益(损失以 - 号填列) -5.15 123.90 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -

二、 营业利润(亏损以 - 号填列) 5,274.67 4,778.07 加: 营业外收入 560.32 938.25 减: 营业外支出 12.66 35.84 其中:非流动资产处置损失 11.25 -

三、 利润总额(亏损总额以 - 号填列) 5,822.34 5,680.48 减: 所得税费用 964.83 1,388.61

四、 净利润(净亏损以 - 号填列) 4,857.51 4,291.87

2014 年,营业收入同比增长 5.20%,成本水平基本一致,毛利率持平,利润 总额的增长幅度较小主要是同比减少财政补贴 423.78 万元.净利润增幅加大主 要是企业今年取得高新企业资格认定,享受企业所得税税率优惠所致. 加权平均净资产收益率保持在同一水平. (3)现金流量

2014 年度公司现金流量情况如下: 单位: 万元 项目2014年2013年 经营活动产生的现金流量净额 4,671.04 4,413.94 投资活动产生的现金流量净额 -1,669.86 -2,627.97 筹资活动产生的现金流量净额 -5,303.14 -27.59 现金及现金等价物净增加额 -2,309.81 1,607.98 经营活动产生的现金流量净额增加,主要是营业收入同比增加.投资活动产 生的现金流量净额同比减少,主要是去年同期取得土地使用权支付的金额较大. 筹资活动产生的现金流量净额减少,主要是报告期内偿还到期的银行短期借款及 利息所致.