PDF《大商股份有限公司 关于收到上交所问询函的公告》

(2)结合公司以前年度分红金额,说明若实施现金分红对 公司投资计划和资金需求的影响;

(3)是否存在与控股股东或其他关联方联合或共 管账户的情况,是否存在货币资金被他方实际使用的情况;

(4)补充更正年报重要 事项部分未提出利润分配方案的原因及未分配利润的用途和使用计划相关内容. 5.年报披露,公司存货期末账面余额38.13亿元,其中拟开发土地20.32亿元, 包括营口经济技术开发区地块期末余额6,625万元, 烟台市地块期末余额9.21亿元和 大连市地块期末余额10.45亿元, 均未取得 《国有土地使用权证》 . 请公司补充披露: (1)上述土地取得时间、付款情况,说明未取得《国有土地使用权证》的具体原因 和进展;

(2)上述土地的拟开发用途、计划建筑面积、预计投入总额和资金来源、 预计开工和完工时间. 6.年报披露,公司报告期内发生管理费用27.86亿元,其中租赁费11.22亿元, 能源费4.96亿元,同比增长104%.请公司补充披露:(1)租赁费前10 名出租方名 称、与公司和控股股东是否存在关联关系和其他应当说明的关系或利益安排、租赁 资产的类型及用途、租金标准、报告期内的租金及上年同期租金金额;

(2)能源费 的主要构成和金额,其大幅增长的原因和合理性.请会计师发表意见.

二、关于关联交易 7.年报披露,公司其他应收款期末余额5.36亿元,其中包括控股股东的控股子 公司大商集团河南超市连锁发展有限公司(以下简称集团超市连锁)通惠款1.41亿元,账龄五年以内,坏账准备余额1,196万元;

自然人林祥伟欠款6,549万元,账龄 四至五年,坏账准备余额3,274万元;

河南省金博大投资有限公司(以下简称金博大 投资)欠款5,860万元,账龄四年以上,坏账准备余额5,714万元;

阜新国泰大厦有 限责任公司(以下简称阜新国泰)欠款3,789万元,账龄多年,坏账准备余额2,707 万元;

河南省金博大开发建设总公司(以下简称金博大开发)押金3,000万元,账龄 五年以上,已全额计提坏账准备.请公司补充披露:(1)公司与集团超市连锁近5 年的业务和资金往来明细;

(2)集团超市连锁相关其他应收款未及时清算的原因和 合理性,坏账准备计提的主要依据,是否存在控股股东超出合理期限占用上市公司 资金的情形;

(3)自然人林祥伟和阜新国泰欠款的交易背景,相关款项未及时结算 的原因和合理性,相关坏账准备的计提是否充分考虑其可回收性;

(4)金博大投资 和金博大开发之间的关系,相关欠款和押金的交易背景,款项未及时结算的原因和 合理性;

(5)公司与金博大投资和金博大开发近5年的业务和资金往来情况,结合 金博大投资和金博大开发的工商信息状态,说明坏账准备计提的充分性和合理性. 请会计师发表意见. 8.年报披露,公司报告期内临时公告未披露的关联交易金额7.54亿元.但公司 未披露关联交易的具体内容.请公司补充披露:(1)关联交易内容、关联交易定价 原则、关联交易价格、占同类交易金额的比例、关联交易结算方式等;

(2)上述关 联交易决策程序和信息披露义务的履行情况,是否符合本所《股票上市公规则》第10.2.4 条、第10.2.5 条和第10.2.11 条的规定. 9.年报披露,截至报告期末,公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额14亿元,担保到期日在担保情况和关联交易情况部分披露不一致.控股股东大 商集团为上市公司提供担保金额3.44亿元.2018年4月,公司股东大会审议通过,决 定在对等条件下,向大商集团有限公司提供对等数额15亿元以内银行贷款担保.请 公司补充披露:(1)担保到期日前后披露不一致的原因;