PDF《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司》

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

2012 年度审计报告 北京中证天通会计师事务所有限公司 中国・北京 目录

一、审计报告

1

二、已审财务报表

1、合并资产负债表.

3

2、合并资产负债表(续)4

3、母公司资产负债表

5

4、母公司资产负债表(续)6

5、合并利润表

7

6、母公司利润表.8

7、合并现金流量表.9

8、母公司现金流量表

10

9、合并所有者权益变动表

11

10、合并所有者权益变动表(续)12

11、母公司所有者权益变动表.13

12、母公司所有者权益变动表(续)14

13、财务报表附注.15 北京中证天通会计师事务所有限公司 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

2012 年财务报表之审计报告

1 审计报告中证天通[2013]证审字第

21001 号 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以下简称 内蒙华电 ) 财务报表,包括

2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2012 年的合并及 母公司利润表、2012 年的合并及母公司现金流量表、2012 年的合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是内蒙华电管理层的责任,这种责任包括:(1)按照 企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、审计意见 北京中证天通会计师事务所有限公司 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

2012 年财务报表之审计报告

2 我们认为,内蒙华电财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了内蒙华电

2012 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及

2012 年的合并 及母公司经营成果和现金流量. 北京中证天通会计师事务所有限公司 中国注册会计师:陈少明 中国・ 北京 中国注册会计师:索还锁 二O一三年四月二日 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

2012 年度财务报表

3 合并资产负债表

2012 年12 月31 日 编制单位:内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位:人民币元 项目附注 年末余额 年初余额 流动资产: 货币资金

五、

(一) 331,226,987.19 431,256,262.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据