PDF《乐山查获两起虚开增值税专用发票案 涉案金额逾 23 亿元》

2016年12月9日 星期五 主编/夏江 编辑/刘平 美编/王革 校对/刘宏伟 深闻 ・ 聚焦

03 思想提升价值 漫画: 虚开发票 陈梦丹 绘 今年

4 月13 日, 乐山市国家税务 局稽查局向乐山市公安局经济犯罪侦 查支队移送一条犯罪线索:乐山市**瑞商贸有限公司、 乐山**物 资贸易有限公司、 乐山***商贸有 限公司存在虚假法定代表人、 股东的 情况, 以及存在虚开增值税专用发票 犯罪嫌疑.

接案后, 经过初步审查发 现, 该案涉案公司和人员较多, 涉及省 市多, 涉及虚开增值税专用发票金额 巨大, 已涉嫌犯罪.

4 月14 日, 该经侦支队对曾某、 邱某某、 李某某等人虚开增值税专 用发票案正式立案侦查, 并立即组 织精干警力成立专案组, 迅速开展 侦查工作. 经侦支队在侦办 "4・14" 特大虚 开增值税专用发票系列案件过程中, 针对该案虚假工商注册、 虚假税务登 记、 虚假经营场所、 编造虚假资金流、 货物流等案件特点, 专案组进行了深 度分析研判、 碰撞比对, 充分运用情报 技术手段, 结合对调取的工商、 税务资 料, 银行资金流、 查询受票单位票据, 进一步深挖扩线, 抽丝剥茧, 成功获取 了相关涉案公司的单位基本信息、 涉 案人员身份信息、 银行账户开户信息 及资金流、 通讯等有效情报信息. 通过分析、 甄别, 准确地查清了需 要落地查证公司的实际控制人、 具体 经办业务人及其住所、 公司真实的办 公地址, 从而排查出了涉案嫌疑人, 获 取了以曾某、 邱某某、 李某某为首的犯 罪团伙以开设 "空壳" 公司, 收取点子 费的手段, 接受虚开、 为他人虚开增值 税专用发票的犯罪证据. 在侦查中发现, 曾某、 邱某某、 李 某某在明知虚开行为违法性的情况 下, 采用伙同他人利用购买他人身份 证的方式, 通过中介机构在乐山注册 三家商贸公司, 以公司注册地为由, 在 取得一般纳税人资格后, 在异地实际 控制实施虚开, 大肆购买并对外虚开 增值税专用发票, 一旦案发, 实际控制 人难以查找, 逃匿后难以抓获;

成立多 家公司, 租用场地以及聘请代账会计 应付职能机关检查;

虚开行为的上下 游企业, 除正规生产经营企业外, 存在 大量商贸企业并无实际生产经营, 仅 是利用税征检查漏洞以虚开赚取非法 收入.从而形成一条专业虚开犯罪团 伙和涉税犯罪网络. 该案涉及在四川含成都、 德阳、 广汉、 乐山、 绵阳等地, 虚开增值税专用 发票 7.9 亿元, 以及向北京、 新疆、 重庆、 广西、 甘肃、 广东, 河北等10省、 自 治区, 接受虚开增值税专用发票 1.7 亿元.该系列案件涉案金额 9.6 亿余 元, 目前成功收网. 乐山查获两起虚开增值税专用发票案 涉案金额逾23亿元 成立多家 "空壳" 公司, 没有经 营项目, 却频频向税务部门申领增 值税专用发票;

各分公司表面正 常, 背后却暗藏巨大的黑洞……近 日乐山市公安局经济犯罪侦查支 队收网 "4.14" 虚开增值税专用发 票系列案件与 "5.05" 虚开增值税 专用发票系列案件, 两起案件涉案 金额分别为 9.6 亿余元、 13.5 亿余 元.昨(8) 日上午, 乐山市公安局 经济犯罪侦查支队新闻通气会上 通报了这两起案件. "4 ・ 14" 虚开增值税专用发票系列案 涉案金额9.6亿元 今年5月5日, 距离 "4.14" 案专案 组成立不到一个月, 乐山市国税局稽查局又向乐山市公安局经济犯罪侦查支队移送一条犯罪线索: 乐 山市沙湾区**精煤厂、 乐山** 商贸有限公司、 乐山市***贸易 有限责任公司、 乐山市****贸 易有限公司、 乐山市**商贸有限 公司在其实际控制人周某的操控下, 接受并对外虚开增值税专用发 票, 涉案金额 13.5 亿元, 涉案企业 遍布全国