PDF《GCL-Poly Energy Holdings Limited》

9 持续经营及已终止经营业务 基本 (3.81) 10.70 摊薄 (3.84) 10.62 持续经营业务 基本 (3.81) 10.44 摊薄 (3.84) 10.37 C

5 C 综合财务状况报表 於2018年12月31日2018年2017年 附注 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 70,999,823 63,780,283 投资物业 70,460 75,116 预付租赁款项 1,106,622 1,177,644 商誉 ― 176,528 其他无形资产 801,307 853,552 联营公司权益 1,814,544 1,073,100 合营企业权益 777,596 776,999 可供出售投资 ― 442,322 透过损益按公允值列账的其他金融资产 315,918 131,689 透过其他全面收益按公允值列账的股本 工具 90,716 ― 应收可换股债券 76,001 ― 递延税项资产 364,041 260,200 订金、预付款及其他非流动资产 3,727,637 6,083,415 合约资产 4,236,405 ― 应收关联公司款项

12 302,628 151,700 已质押及受限制银行存款 935,469 1,186,848 85,619,162 76,169,396 C

6 C 2018年2017年 附注 人民币千元 人民币千元 流动资产 存货 992,027 990,885 应收贸易款项及其他应收款项

10 13,309,008 14,537,031 应收关联公司款项

12 934,216 720,438 预付租赁款项 26,647 27,282 可供出售投资 ― 339,848 透过其他全面收益按公允值列账的 债务工具 65,606 ― 透过损益按公允值列账的其他金融资产 220,328 ― 持作买卖投资 108,408 100,733 可退回税项 116,199 1,042 已质押及受限制银行存款 5,638,363 3,720,040 银行结余及现金 4,075,791 10,673,203 25,486,593 31,110,502 分类为持作待售资产 1,388,009 ― 26,874,602 31,110,502 C

7 C 2018年2017年 附注 人民币千元 人民币千元 流动负债 应付贸易款项及其他应付款项

11 20,959,225 19,591,747 应付关联公司款项

12 578,092 177,061 关联公司贷款 508,000 ― 客户垫款 ― 612,263 合约负债 195,985 ― 银行及其他借款―一年内到期 25,288,840 17,107,779 融资租赁承担―一年内到期 277,138 740,911 应付票荒昴诘狡 984,453 2,968,031 衍生金融工具 26,011 15,899 应付可换股债券―一年内到期 ― 1,765,257 递延收入 57,495 49,982 应缴税项 121,907 394,871 48,997,146 43,423,801 与分类为持作待售资产直接相关的负债 935,463 ― 49,932,609 43,423,801 流动负债净额 (23,058,007) (12,313,299) 资产总值减流动负债 62,561,155 63,856,097 C

8 C 2018年2017年 人民币千元 人民币千元 非流动负债 客户垫款 ― 118,675 合约负债 197,411 ― 关联公司贷款 3,091,789 ― 银行及其他借款 ― 一年后到期 26,477,062 32,857,143 融资租赁承担 ― 一年后到期 951,261 895,691 应付票罢 ― 一年后到期 4,136,665 1,861,383 递延收入 691,003 593,784 递延税项负债 183,457 221,842 35,728,648 36,548,518 资产净值 26,832,507 27,307,579 资本及储备 股本 1,610,009 1,632,181 储备 20,255,547 21,143,036 本公司拥有人应占权益 21,865,556 22,775,217 非控股权益 4,966,951 4,532,362 权益总额 26,832,507 27,307,579 C

9 C 附注: 1. 编制基准 综合财务报表已按照国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则编制. 此外,综合财务报表包括香港联合交易所有限公司证券上市规则 ( 「上市 规则」 ) 及香港公司条例规定的适用披露事项. 鉴於本集团於2018年12月31日的流动负债超出流动资产约人民币23,058百 万元,并於截至该日止年度产生亏损净额约人民币458百万元,本公司董 事(「董事」 ) 已审慎考虑本集团的持续经营状况.本集团的现金及现金等 值约为人民币4,121百万元 (包括分类为持作待售资产的银行结余及现金约 人民币45百万元) ,而本集团的借款总额 (包括关联公司贷款、银行及其他 借款、融资租赁承担、与分类为持作待售资产直接相关的负债以及应付票 罢) 约为人民币62,588百万元.该等金额包括分类为与持作待售资 产相关的负债的银行及其他借款约人民币873百万元.至於本集团总借款 余额,约人民币27,058百万元将於未来十二个月内到期. 本集团的银行借款包括违反贷款协议中若干财务契诺要求的合共约人民 币2,181百万元.根境セ固蹩,当中约人民币1,266百万元是属於一 年后到期的银行借款.此外,违反该等契诺要求触发交叉违约条款的其他 银行借款约人民币6,022百万元,其中约人民币4,746百万元的银行借款须 按照原本偿还条款於一年后偿还.於报告期末后,本集团已从相关贷款人 取得同意豁免相关财务契诺,且不会要求即时偿还此等银行借款.因此, 若干银行借款中的交叉违约条款已补救.尽管如此,根视没峒谱荚, 仍然需要於2018年12月31日将此等约人民币6,012百万元的长期借款於会计 上重新分类为流动负债,原因为相关银行豁免於报告期末后取得.因此, 本集团於2018年12月31日的综合财务状况报表中,已记入约人民币23,058 百万元的净流动负债,而非约人民币17,046百万元的净流动负债. C