PDF《本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目》

本钢板材股份有限公司拟收购 本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目 资产评估报告书中资评报 [2012]168号 中资资产评估有限公司 二一二年五月二十日 本钢板材股份有限公司拟收购本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目 资产评估报告书・目录 中资资产评估有限公司 I 目录资产评估报告声明1资产评估报告书摘要2资产评估报告书正文5

一、委托方、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况.

5

二、评估目的.11

三、评估对象和评估范围.11

四、价值类型及其定义

13

五、评估基准日

13

六、评估依据.13

七、评估方法.16

八、评估程序实施过程和情况

28

九、评估假设.30

十、评估结论.31 十

一、特别事项说明.33 十

二、评估报告使用限制说明

35 十

三、评估报告日.35 本钢板材股份有限公司拟收购本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目 资产评估报告书・目录 中资资产评估有限公司 II 资产评估报告书附件

37

一、有关经济行为文件

二、被评估单位会计报表及专项审计报告

三、委托方和被评估单位营业执照

四、委托方和被评估单位产权登记证

五、评估对象涉及的主要权属证明资料

六、委托方和相关当事方的承诺函

七、签字注册资产评估师的承诺函

八、资产评估机构和签字注册资产评估师资格证书

九、评估机构法人营业执照副本

十、评估业务约定书 本钢板材股份有限公司拟收购本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目 资产评估报告书・声明 中资资产评估有限公司

1 资产评估报告声明

一、我们在执行本资产评估业务中,遵循有关法律、法规和资产评估准则, 恪守独立、客观和公正的原则;

根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告 陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任.

二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签 章确认;

所提供资料的真实性、合法性和完整性,恰当使用评估报告是委托方 和相关当事方的责任.

三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;

与相关 当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见.

四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;

我们 已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及 其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披 露,且已提请委托方和相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求.

五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估假设和限定条件的 限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别 事项说明及其对评估结论的影响. 本钢板材股份有限公司拟收购本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目 资产评估报告书・摘要 中资资产评估有限公司

2 本钢板材股份有限公司拟收购 本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股权项目 资产评估报告书摘要中资评报 (2012)168号 中资资产评估有限公司接受本钢板材股份有限公司、本溪钢铁(集团)有限责 任公司、本钢浦项冷轧薄板有限责任公司的委托,根据国家关于资产评估的有 关规定,本着客观、独立、公正、科学的原则,按照公认的资产评估方法,就 本钢板材股份有限公司拟收购本溪钢铁(集团)有限责任公司所持本钢浦项冷轧 薄板有限责任公司股权所涉及的本钢浦项冷轧薄板有限责任公司股东全部权益 进行了评估,本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产和负债实 施了实地勘查、市场调查与询证;